С учетом зарубежного и отечественного опыта в области прогнозирования динамики объемов кредитования и особенностей сформировавшейся к настоящему времени системы статистической отчетности в России предложены методические подходы к исследованию и прогнозированию кредитной деятельности, базирующиеся на использовании методов графического, корреляционного и регрессионного анализа, сезонного сглаживания и построения трендовой динамики, анализа функциональных зависимостей и экспертных оценок. Разработанные методические подходы предназначены для целей анализа складывающихся тенденций в кредитной сфере, краткосрочного и среднесрочного прогнозирования кредитной активности в национальной экономике. Прогнозная модель- балансовая. Предоставляет собой таблицу с источниками ресурсов и их распределением. Балансовый метод используется для определения суммарного влияния факторов на обобщающий показатель. Балансовое сопоставление влияния факторов производится при сравнении различных сторон одного и того же объекта. Этот способ является также средством счетной проверки правильности произведенных расчетов, так как нарушение равенства свидетельствует о наличии ошибки [3].
- Прогнозная модель - балансовая, обеспечивает достоверность и полноту информации. Сущность банковского кредита, его роль в экономике, в том числе в рамках взаимодействия с ее реальным сектором, были исследованы В.А. Алёшиным, И.Т. Балабановым, Г.Н. Белоглазовой, О.С. Белокрыловой, B.C. Геращенко.
Сущность кредита как экономической категории изучалась отечественными и зарубежными учеными: Э. Альтманом, Д.Д. Ван-Хаузом, Ч. Дж. Вулфелом, Е.Ф. Жуковым.Тем не менее, несмотря на достаточно обширную базу исследования различных аспектов банковского кредитования реального сектора экономики, многие вопросы данной темы требуют дальнейшего обоснования и исследования. Это касается, в частности, совершенствования системы государственного регулирования и стимулирования банковского кредитования хозяйствующих субъектов, проблем, которые в этой связи существуют, а также способов их решения.
- Методы графического анализа представляют собой процесс изучения графиков, построенных на динамике изменения исследуемых инструментов. Эти методы являются неотъемлемой частью технического анализа и из-за кажущейся простоты приобрели огромное распространение среди трейдеров - от спекулянтов до инвесторов. При этом субъективность подобного анализа и изменчивая эффективность рождают множество споров в кругах аналитиков. Несмотря на это, "техников" среди участников рынка не убавляется, а скорее наоборот. Корреляционный анализ — это количественный метод определения тесноты и направления взаимосвязи между выборочными переменными величинами. Регрессионный анализ — это количественный метод определения вида математической функции в причинно-следственной зависимости между переменными величинами. Сезонное сглаживание (сезонная корректировка) – это исключение сезонных и календарных колебаний из временного ряда показателя. Прогнозирование экономических показателей на основе трендовых моделей, как и большинство других методов экономического прогнозирования, основано на идее экстраполяции. Под экстраполяцией обычно понимают распространение закономерностей, связей и соотношений, действующих в изучаемом периоде, за его пределы. Метод анализа функциональных зависимостей дает возможность устанавливать нормы запасов в днях среднесуточного расхода в натуральном выражении и нормы собственных оборотных средств в днях среднесуточного расхода в стоимостном выражении и увязать их между собой в том случае, если запасы формируются за счет не одного, а двух источников - собственных и заемных. Методы экспертных оценок - это методы организации работы со специалистами-экспертами и обработки мнений экспертов. Эти мнения обычно выражены частично в количественной, частично в качественной форме.
Рассмотрим показатели кредитования реального сектора экономики РФ за период с 2011 по 2015 год в таблице 1, и построим линию тренда (рисунок 1) [1].
Таблица 1.
Показатели кредитов предоставленных организациям, физическим лицам и кредитным организациям в период с 2011-2015 год
период |
показатели кредитования в руб. |
2011 |
15 600 900 |
2012 |
20 731 369 |
2013 |
25 857 301 |
2014 |
29 836 692 |
2015 |
34 888 476 |
2016 |
39 687 090 |
2017 |
44 455 137 |
Источник: статистика Центрального Банка России
Рис.1. Линейные показатели кредитов предоставленных организациям, физическим лицам и кредитным организациям в период с 2011-2015 годов
Анализируя данные таблицы можно наблюдать устойчивую тенденцию увеличения объёмов кредитования. Для анализа и прогнозирования данных показателей использовался метод экстраполяции, путем построения линейного тренда. Данный метод основывается на изучении сложившейся тенденции (тренда) и переносе её на будущие периоды. Коэффициент аппроксимации показателя кредитования равен 0,9982. Значение коэффициента близко к единице, что говорит о достаточной достоверности и точности прогноза. Используемая модель тренда позволят сделать прогноз об объёмах кредитования в 2016году в сумме 39 687 090 руб., в 2017 году – 44 455 137 руб.
Список источников:
Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.cbr.ru/credit/
Электронный Журнал "Аудит и финансовый анализ" [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.auditfin.com/
Электронная библиотека диссертаций [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.dissercat.com/