VI Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2014
ПРОБЛЕМЫ ДМС И СТРАХОВАНИЯ ОТ НЕСЧАСТНЫХ СЛУЧАЕВ
КомментарииПолная версия работы доступна во вкладке "Файлы работы" в формате PDF
Предпосылки бурного развития ДМС кроются в недостатках обязательно медицинского страхования. «Неэффективность», «неразбериха», «региональное самоуправство» – самые мягкие слова из тех, что произносятся в адрес существующей системы обязательного медицинского страхования. Основные принципы ОМС так и не заработали: у граждан нет права выбора страховой компании и медицинского учреждения, действует давно доказавшее свою несостоятельность разделение застрахованных по территориальному признаку, а о защите их прав никто не вспоминает. Не находя в бесплатной государственной медицине желаемого уровня сервиса и качества услуг, люди сталкиваются с проблемой выбора. Один из возможных вариантов – непосредственная оплата лечения из собственных средств.
Выгода ДМС по сравнению с этим вариантом заключается в рисковой составляющей, заложенной в медицинском страховании, и, что не менее важно, в контроле лечения со стороны страховой компании. Добровольное медицинское страхование выгодно всем участникам рынка медицинских услуг. Гражданам ДМС обеспечивает получение качественных медицинских услуг, организациям дает возможность применять действенный инструмент мотивации дополнительно к заработной плате и улучшать здоровье сотрудников фирмы, медицинским организациям обеспечивает дополнительное финансирование, государство получает возможность переложить часть расходов на здравоохранение на плечи граждан и коммерческих организаций, наконец, страховые компании получают прибыль.
При этом развитие индивидуального добровольного медицинского страхования в условиях низкой платежеспособности населения является весьма проблематичным. Большие перспективы имеет коллективное добровольное медицинское страхование.
Суть данного страхового продукта состоит в том, что работодатель заключает в пользу работника договор добровольного медицинского страхования с расширенной по сравнению с полисом ОМС программой страхования. При этом условия таких договоров могут, в том числе, предусматривать возмещение расходов работника на:
− лечение за границей;
− санаторно-курортное лечение;
− приобретение лекарственных средств.
Работник получает расширенную по сравнению с полисом ОМС страховую защиту на случай наступления заболевания. Работодателю же это, во-первых, дает возможность удержать ценные кадры. Во-вторых, ДМС является экономически целесообразной опцией в социальном пакете.
Компания получает экономию за счет сокращения рабочих дней, пропускаемых сотрудниками по состоянию здоровья и по причине больших очередей в поликлиниках. ДМС, прежде всего, экономит время и деньги. Но, не смотря на очевидные преимущества ДМС, данная услуга вызывает массу нареканий и сложностей со стороны пользователей. Наряду с проблемой выбора страховой компании существуют экономические недостатки услуги, возникающие при её нерациональном использовании.
По результатам исследования большинство компаний готовы тратить на ДМС одного человека не более 0-400 долларов в год. При этом далеко не всегда клиенту предоставляется возможность получить за данную сумму должное качество обслуживания и оптимальный выбор услуг.
В таблице 2.4 рассмотрим факторы привлекательности и проблемы коллективного (корпоративного) добровольного медицинского страхования.
Таблица 2.4 – Проблемы и факторы привлекательности коллективного ДМС
|
№ п/п |
Проблемы (-) |
Факторы привлекательности (+) |
|
1 |
Значительная финансовая нагрузка на бюджет: - оплата страховой нагрузки страховой компании и за ведение дел; - значительные финансовые инвестиции на программу ДМС |
Делает предлагаемый компенсационный пакет компании более конкурентоспособным на рынке труда |
|
2 |
Низкий мотивирующий эффект для определенной «прослойки» молодых сотрудников, обладающих крепким здоровьем, либо не придающих должного значения фактору поддержания здоровья. |
Позволяет значительно повысить качество медицинского обслуживания сотрудников компании (в том числе за счет экономии времени обслуживания, вежливого обращения). Кроме того, более высокое качество медицинских услуг позволяет уменьшить время нетрудоспособности сотрудников (эффективное лечение ускоряет выход сотрудника с больничного листа) |
|
3 |
Дополнительные административные усилия со стороны компании. Особое значение приобретают в условиях высокой текучести кадров и внутренней кадровой ротации (если, например, уровень стоимости полиса и пакета услуг ДМС привязан к должностным уровням) |
Дополнительный фактор стабилизации кадрового состава |
|
4 |
Страховые компании часто грешат попытками сэкономить за счет снижения уровня и объема медицинских услуг при увеличении их стоимости |
Дает экономию с точки зрения налогового законодательства (для коммерческих компаний) |
|
5 |
Возможна проблема недостаточного выбора медицинских учреждений по ряду критериев: сочетание цены, качества, объема услуг и удобного месторасположения медицинского учреждения |
Позволяет обеспечить достаточно высокий качественный уровень здоровья сотрудников, что безусловно, увеличивает эффективность труда и снижает производственные потери на больничных листах |
|
6 |
- |
Позволяет боле просто и эффективно организовывать профилактические медосмотры, диспансеризацию и вакцинацию сотрудников компании |
Договор коллективного страхования от несчастных случаев заключаются работодателями в пользу своих работников. Страхование от несчастных случаев предусматривает выплату страхового обеспечения при потере здоровья или в связи с наступлением смерти застрахованного лица от оговоренных событий. Страховое покрытие по коллективному страхованию от несчастных случаев может ограничиваться только периодом профессиональной деятельности или распространяться и на частную жизнь застрахованного.
При этом формировании корпоративного пакета добровольного медицинского страхования сотрудников выражается для предприятия в экономии за счет уменьшения базы налога на прибыль.
Другой круг проблем касается законодательно-нормативного пространства, в соответствии с которым проводится контроль за выполнением контрактов, заключенных между субъектами ДМС. Краеугольным камнем в практике экспертов и субъектов добровольного медицинского страхования является вопрос использования в процессе работы отраслевых нормативных актов, которые определяют современные технологии организации медицинской помощи и контроля её качества. Данные документы разработаны и утверждены Минздравом РФ и являются базовыми в сфере деятельности всех субъектов медицинского страхования, в том числе и добровольного. Однако ряд из них, не прошедших государственной регистрации для субъектов добровольного медицинского страхования, не имеют юридической или общеобязательной силы и носят лишь рекомендательный характер. Вопрос не праздный. В соответствии с Законом о медицинском страховании договор и медицинская программа являются единственными правовыми документами, которые юридически регулируют отношения и ответственность сторон.
В целом факторы привлекательности и проблемы коллективного страхования от несчастных случаев представлены в таблице 2.5.
Таблица 2.5 – Проблемы и факторы привлекательности коллективного добровольного страхования от несчастных случаев
|
№ п/п |
Проблемы (-) |
Факторы привлекательности (+) |
|
1 |
Проблема связана с формированием круга сотрудников, подлежащих страхованию (сложно выбрать соответствующие критерии). Поэтому чаще компания страхует всех сотрудников поголовно, что ведет к недостаточно обоснованному серьезному увеличению бюджета на страхование |
Снижает размер исков или полностью компенсирует иски о компенсации ущерба здоровью на производстве |
|
2 |
Можно столкнуться со своеобразным суеверием сотрудников, а отсюда- нежелание страховаться от несчастных случаев |
Дается возможность покрыть финансовые убытки сотрудника на период временной нетрудоспособности, инвалидности |
|
3 |
Порой для одиноких людей страхова-ние жизни не привлекательно (они не заинтересованы в выгодоприобрета-телях страховой суммы на случай собственной смерти ) |
Служит частичной компенсацией в случае смерти застрахованного (выгодоприобретатели, как правило – родственникам покойного) |
Для предприятия первая выгода – это более привлекательное предложение трудоустройства и оптимизация системы социальной помощи сотрудникам. Если выплачивать социальную помощь эпизодически из средств предприятия, то стоимость такой выплаты увеличиться в среднем на 51% за счет налога предприятия (выплата из прибыли) и за счет увеличения налогооблагаемой базы того, кому выплачивают (НДФЛ). Страхование же от несчастного случая для работников предприятия снижает налогооблагаемую базу (расходы на страхование сотрудников относятся к затратам в размере, не превышающем 10 000 рублей в год на одного работника, а выплаты по страхованию от несчастного случая не облагаются налогами для самого застрахованного).
Есть еще одна важная выгода: «не быть отказывающим руководителем». В критической ситуации работники обращаются к работодателю за финансовой помощью. В случае смерти возникают затраты на погребение и финансовую помощь близким. В случае травмы, инвалидности, тяжелого заболевания возникают затраты на реабилитацию и лечение.