X Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2018

Центральный коммерческая банк Российской связаны Федерации — высший распределение орган банковского товаров регулирования и контроля уходящие деятельности кредитных розничной учреждений. Взаимодействуя с коммерческими этом банками ЦБ отличительным РФ стремится конечный к поддержанию устойчивости места всей банковской удобством системы и защите отличительным интересов населения элементы и кредиторов. ЦБ РФ конечный определяет порядок конечный создания новых удобством коммерческих банков, связанные контролирует его широкого соблюдение и выдает закупочной лицензию на широкого право осуществления системе банковской деятельности, изыскание не вмешиваясь предоставление при этом предоставление в оперативную деятельность коммерческая коммерческих банков.

Главными закупочной задачами Центрального также банка России информационное являются эффективное относятся экономическое развитие предприятия страны при внешней помощи денежно-кредитной предприятия политики, а также розничной эмиссия национальных широкого денег и обеспечение увязать эффективного и бесперебойного деятельности функционирования платёжной отличительным системы.

Данная тема увязать является актуальной, уходящие так как разделении деятельность кредитных розничной организаций касается обеспечивающие широкого круга деятельности субъектов: предприятий, особенности фирм, населения, сопровождаются органов государственной относятся власти.

Важным условием розничной успешного функционирования коммерческая банковской системы прибыли рыночного типа конечному является ее увязать государственное регулирование. Необходимость информационное регулирования банковской системе деятельностью вообще, конечный и государственного в частности, предприятия обуславливается особой внешней экономической и социальной конечный природой банков, коммерческая их значимостью разделении для развития товаров экономики страны. Во-первых, широкого банк – это услуг общественный институт, являясь аккумулирующий и размещающий уходящие денежные средства конечный широкой публики прибыли (население, организации торгового и т.д.), а потому его воздействие деятельность затрагивает производитель интересы практически заключение всего общества. Во-вторых, развивающейся банк в рыночной услуг экономике - коммерческое внутренней предприятие, зарабатывающее системы прибыль и подвергающее первой себя разнообразным поставка рискам. Причем банк воздействие функционирует в микросреде, воздействуют которая порождает только множество внешних целом рисков, воздействующих связаны на банк.

Учитывая разделение эти обстоятельства, торговых государство прибегает деятельности к регулированию банковской системе деятельности в целях факторов обеспечения ее увязать стабильности и защиты поставка интересов инвесторов, разделении кредиторов и вкладчиков.

Государственное торгового регулирование банковской целом деятельности осуществляется зависимости законодательными органами места посредством принятия закупочной соответствующих законов, сопровождаются касающихся банков, торговых а также уполномоченным обеспечивающие государством специальным места органом, устанавливающим воздействие регулятивные нормы конечный и требования к кредитным связанные организациям.

Посредством регулятивных разделение норм и требований только осуществляется регулирование отличительным наиболее существенных только сторон функционирования элементов кредитных организаций, заключение не затрагивающих этом их оперативной широкого самостоятельности и независимости.

Таким внешней образом, выстраивается этапом особая система, закупочной называемая банковским процесс надзором, включающая сопровождаются совокупность мер зависимости по установлению представлено и проведению в жизнь воздействие требований к кредитным экономическая организациям, направленных мероприятий на обеспечение предоставление функционирования всей сопровождаются банковской системы.

В широком представлено смысле банковский распределение надзор представляет торгового собой регулирование, места поскольку, во-первых, представлено охватывает определение розничной сферы и инструментов элемент государственного регулирования этом банковской деятельности; связанные во-вторых, сопровождается воздействуют принятием решений, управление регулирующих количественную более и качественную структуру разделение банковской системы, отличительным а также организационные воздействуют и экономические аспекты увязать текущей деятельности производитель кредитных организаций, представлено в том числе степени системы управления торгового банковскими рисками.

Именно удобством поэтому банковский производитель надзор следует разделение определить как торговых разновидность государственного только (банковского) регулирования, сопровождаются осуществляемого надзорным системе органом посредством более специфических процедур, места технологий и инструментов.

Всего степени у надзора можно предоставление выделить три более функции: превентивную, только сигнализирующую и контрольную.

Превентивная розничной функция надзора коммерческая выражает способность этапом надзора располагать являясь специальным инструментарием, внутренней регулирующим процесс первой вхождения кредитных предприятия организаций в банковскую конечному среду и их являясь деятельность. Данная функция отличительным предполагает обеспеченность элементов надзорного органа информационное регулятивными нормами закупочной и требованиями к кредитным этапом организациям, достаточным поставка для того. Чтобы внешней формировать и поддерживать системе стабильность банковской системы системы.

Сигнализирующая функция разделении надзора выражает розничной его способность системе обладать диагностическим факторов инструментарием, позволяющим элементов своевременно выявлять внутренней негативные тенденции этапом в деятельности банков распределение и принимать меры торговых надзорного реагирования. Данная элементы функция сигнализирует широкого в надзорный орган торгового и непосредственно в банк экономическая о возникающих проблемах только и побуждает их удобством к активным действиям. Для отличительным реализации этой элементов функции надзорный деятельности орган должен зависимости располагать специальной удобством информационно-аналитической системой представляют мониторинга финансового внутренней состояния банков особенности и мер надзорного распределение реагирования.

Контрольная функция удобством надзора призвана изыскание выявлять отклонения распределением в соблюдении регулятивных связанные норм и требований, связаны причины их степени возникновения, эффективность обеспечивающие действий надзорного этом органа и кредитного сопровождаются учреждения по воздействие предотвращению и устранению уходящие возникающих проблем. Основным производитель инструментом, сопровождающим деятельности контроль, являются товаров проверки кредитного места учреждения на элемент месте.[5,с.11-12]

Банковский надзор внешней представляет собой разделении систему, включающую связанные ряд таких продвижении элементов, как относятся субъекты надзора, обеспечивающие методы, механизм, представлено принципы, паровую конечный основу.

Субъектами надзора представлено выступают две установление стороны: орган, внешней осуществляющий надзор, места и поднадзорная кредитная элемент организация. Поднадзорными кредитными уходящие организациями считаются конечный все банковские процесс и небанковские национальные особенности кредитные организации, воздействуют а также иностранные воздействуют банки, осуществляющие удобством операции в данной развивающейся стране. Объектом надзора представлено в современных условиях элементов являются:

процессы вступления воздействие (выхода) кредитных также организаций в банковскую экономическая среду, т.е. процессы деятельности организационно-правового формирования уходящие банковской системы;

текущая целом деятельность и управление первой ею;

состояние учета конечному и отчетности кредитных мероприятий организаций.

Методы надзора уходящие определяют специфику коммерческая контактного и бесконтактного торговых надзора, т.е. надзора, широкого опирающегося на процесс изучение состояния факторов соответствующего кредитного мероприятий института непосредственно разделении на месте, торговых и надзора, осуществляемого первой методом внешнего коммерческая наблюдения. Использование первого торговых лежит в основе сопровождаются контактного надзора, внешней использование второго воздействие – в основе дистанционного управление надзора.

При проведении уходящие надзорной деятельности, представлено соответствующий орган, информационное прежде всего, более опирается на системы дистанционный надзор, процесс дополняемый в дальнейшем продвижении контактным надзором.

Механизм сопровождаются надзора как связанные совокупность действий разделении надзорного органа торговых можно рассматривать представлено в разных аспектах. Инструменты информационное надзора определяются распределением основными направлениями, поставка по которым воздействие он осуществляется.

С учетом системы мирового и российского услуг опыта выделяют представляют следующие принципы торгового банковского надзора:

универсальность деятельности и обязательность. Под надзор первой должны попадать являясь все кредитные прибыли организации, работающие уходящие на территории розничной страны;

законодательное закрепление внешней за центральным изыскание банком надзорных коммерческая функций с предоставлением коммерческая ему права прибыли издавать соответствующие спроса нормативные акты, уходящие обязательные для отличительным всех банков;

единство более требований органов разделение надзора ко информационное всем кредитным коммерческая организациям, выполняющим связаны одинаковые виды предприятия деятельности;

обязательность исполнения торговых законных требований зависимости органов надзора;

единство относятся количественного и качественного элементы контроля, т. е необходимо зависимости отслеживать не уходящие только формальное поставка соблюдение кредитными конечному организациями тех этом или иных закупочной нормативов, указаний, заключение требований, но уходящие и качественных характеристик системы их развития;

сочетание первой дистанционного и контактного товаров способов надзора;

профессионализм разделение надзора;

адекватность контроля;

конструктивный представлено характер надзора, торгового т.е банки должны информационное быть объективно воздействие заинтересованы в методической производитель помощи со особенности стороны центрального продвижении банка;

консолидированный характер представлено контроля. Контроль за деятельности банком должен деятельности вестись на распределением основе учета целом операций всех распределение его подразделений;

сочетание уходящие внешнего и внутреннего широкого контроля;

достоверность данных продвижении и полная ответственность конечному за их внешней качество и конфиденциальность;

открытость являясь для широкой этом общественности.[3,с. 368-370]

Все элементы внешней банковского надзора внешней связаны между относятся собой. Единство системы более обеспечивается его конечный правовой основой, услуг входящей в эту информационное систему в качестве воздействие самостоятельного элемента. Правовая воздействие основа охватывает, связаны прежде всего, внешней законодательные акты, распределение определяющие субъекты связаны и сферу надзора, разделение функции и права зависимости органов, осуществляющих прибыли надзор. Правовую основу более механизма и инструментов распределение надзора составляют элемент нормативные документы процесс надзорных органов. Правовая степени основа банковского элемент надзора специфична факторов для каждой более страны, причем отличительным она находится процесс в постоянном развитии степени и совершенствовании. Основной общемировой закупочной тенденцией в развитии мероприятий банковского надзора степени является повышение сопровождаются его эффективности. Под связаны повышением эффективности первой следует понимать торгового лучшее выполнение развивающейся им своих предоставление основных задач прибыли (повышение функциональной изыскание продуктивности, не уходящие сопровождаемое пропорциональным системы увеличением ресурсов, зависимости выделяемых на представлено эти цели).

Банковский первой надзор - это разделение надзор в банковской воздействие сфере. Организация банковского более надзора основывается обеспечивающие на национальной внешней законодательной базе торгового и рекомендациях международных процесс банковских комитетов.

Основной прибыли целью банковского степени регулирования и надзора зависимости в России является распределение поддержание стабильности относятся банковской системы, зависимости защита интересов информационное вкладчиков и кредиторов. Конкретные относятся задачи, которые только ставятся перед торгового надзорными органами изыскание в каждый период более времени, непосредственно услуг определяются этой представлено главной целью элементы осуществления надзора продвижении за кредитными коммерческая организациями и современным целом состоянием банковской внешней сферы. Основной акцент торговых в деятельности надзорных активную органов перенесен целом на обеспечение также надлежащего качества особенности работы функционирующих предоставление кредитных организаций, особенности их ликвидности связаны и платежеспособности. [4, с.215-216]

Регулирующие и надзорные функции Банка России осуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского надзора. Он объединяет структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций. Руководитель этого Комитета назначается Председателем Банка России из числа членов Совета директоров. В структуре Банка России для выполнения надзорных функций созданы департаменты банковского регулирования и надзора, лицензирования деятельности кредитных организаций и их финансового оздоровления и др. Непосредственно функции по надзору Банк России реализует через свои территориальные управления (главные управления и национальные банки республик в составе РФ).

Надзорные функции Банка России:

1.  
   проверка операций банков либо назначение проверок аудиторски­ми организациями;

   контроль соблюдения нормативов достаточности капитала, лик­видности и т. п., выполнения банковского законодательства, своевре­менности предоставления и достоверности отчетности;

   контроль за убыточностью банков по результатам за год.

Можно предоставление выделить следующие элементы виды контроля обеспечивающие за деятельностью конечному коммерческих банков: сопровождаются государственный, ведомственный представляют и независимый.

Государственный контроль увязать за деятельностью обеспечивающие коммерческих банков этапом выражается действующей процесс системой банковского управление законодательства.

Ведомственный контроль прибыли включает надзор предприятия за деятельностью коммерческая коммерческих банков зависимости со стороны прибыли Центрального банка зависимости страны. Задачи, цели развивающейся и границы ведомственного деятельности контроля определены розничной соответствующими законодательными элементов актами.

Независимый контроль распределением - это контроль, системы осуществляемый независимыми установление вневедомственными организациями, представляют т.е. аудиторскими фирмами.[1, активную с.81-82]

Первым этапом этом надзорной деятельности процесс является лицензирование распределением банков. Лицензирование имеет этом целью ограничить установление совершение банковских информационное операций только более теми юридическими разделение лицами, которые услуг имеют разрешение предоставление на их производитель проведение от распределение уполномоченного органа.

Для разделении получения лицензии системе подавший заявку внутренней кредитное учреждение заключение должно соблюдать этом ряд требований, элементы прежде всего, представлено относительно минимального производитель размера уставного спроса капитала, источников розничной первоначально инвестируемого широкого капитала, состава продвижении основных акционеров, связанные квалификации и характеристики управление руководства организации, обеспечивающие правильности оценки только банковских активов степени по их услуг рыночной стоимости, относятся комплекса мер продвижении по созданию управление резервов на системы случай возникновения прибыли сомнительной задолженности.

Помимо отличительным этого, при товаров решении вопроса этапом о выдаче лицензии сопровождаются надзорные органы системы могут учитывать, представляют например, условия целом по формированию предприятия сети филиалов торговых нового банка, этом возможное влияние связанные создаваемого учреждения этапом на уровень процесс конкуренции в кредитно-финансовом разделении секторе, национальную управление принадлежность капитала розничной или учредителя степени в тех случаях, когда в стране действует особый порядок рассмотрения заявок от иностранных лиц.

Второй этап надзорной деятельности - дистанционный (документарный) надзор, или проверка отчетности, предоставляемой банками. Постоянный контроль за деятельностью, осуществляемый органами надзора, позволяет заранее выявить проблемы, которые могут вызвать риск неплатежеспособности банков, их банкротство.

Для оценки финансового положения банка обычно используют периодическую отчетную документацию и ежегодные финансовые отчеты, включающие годовой баланс, счет прибылей и убытков, пояснительную записку. Как правило, ежемесячно или ежеквартально должны составляться отчеты о соблюдении ими экономических нормативов и предоставлять их в течение месяца, следующего за отчетным. несоблюдение срока предоставления отчета свидетельствует о наличии у банка проблем. Примерно 1 раз в год внешний аудитор должен проверять ежемесячные и ежеквартальные финансовые отчеты, по которым он делает заключения.[2,с.3-5]

Регулирующие и надзорные функции Банка России осуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского надзора. Он объединяет структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций. Руководитель этого Комитета назначается Председателем Банка России из числа членов Совета директоров. В структуре Банка России для выполнения надзорных функций созданы департаменты банковского регулирования и надзора, лицензирования деятельности кредитных организаций и их финансового оздоровления и др. Непосредственно функции по надзору Банк России реализует через свои территориальные управления (главные управления и национальные банки республик в составе РФ).

Надзорные функции Банка России:

1.  
   проверка операций банков либо назначение проверок аудиторски­ми организациями;

   контроль соблюдения нормативов достаточности капитала, лик­видности и т. п., выполнения банковского законодательства, своевре­менности предоставления и достоверности отчетности;

   контроль за убыточностью банков по результатам за год.

Современное состояние банковской системы России требует принятия комплексных мер по ее укреплению, поддержанию финансовой устойчивости банков, снижению риска системного кризиса. Ситуация в экономике и банковском секторе не позволяет рассчитывать на оздоровление отечественной банковской системы только путем отзыва лицензий и банкротства слабых банков. Сейчас в России основное — добиться выполнение уже принятых законов, не нарушив работу банковский системы. Опыт надзорных органов зарубежных стран помогает банковской системе России, встающей на рыночные отношения (в эпоху "дикого" капитализма) формировать взгляды специалистов и учиться на ошибках финансистов развитых стран.

Общее направление развития законодательной базы в банковской сфере видится не через нормативные документы, указания ЦБ РФ и его функциональные структуры, а законодательно через Государственную Думу. Такое развитие будет учитывать корпоративные интересы больших слоев населения в России и следовательно будет приносить более позитивные сдвиги в совершенствовании финансовой системы страны. Хотя мнение профессионалов необходимо использовать как экспертов.

У Банка России есть уникальные (в отличие от других государственных органов) возможности осуществлять банковский надзор не только административными, но и экономическими мерами, создавая условия для повышения эффективности работы подконтрольных кредитных организаций. Реализация такой политики предполагает конструктивный, созидательный характер надзорной деятельности. Под конструктивностью имеется в виду использование в практике регулирования таких инструментов, которые в рамках полномочий и ответственности ЦБ РФ способствовали бы формированию работоспособной прогрессивной банковской системы. Вместе с тем эффективность надзора при таком подходе зависит не только от Банка России, но и от общей экономической политики, а также от ее конкретных результатов.

Список используемых источников

Быстрова Е.Ф. Финансово-правовые полномочия территориальных учреждений Банка России в области банковского надзора: правовое регулирование / Быстрова Е.Ф. // Право и государство: теория и практика. – 2007. – №9. – С.80-83.

Котляров Т.А. Статус ЦБ России как элемент эффективного регулирования банковской деятельности/ Котляров Т.А. // Финансы и кредит. – 2008. -№ 11. – С. 2-6.

Тавасиева А.М. Банковское дело. Управление и технологии: уч. Для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / под ред. Проф. Тавасиева А.М. – 2-е изд., перераб. и дополн. – М.: ЮНИТИ –ДАНА, 2005. – 671с.

Фетисов Г.Г., Лаврушин О.И., Мамонов О.И. Организация деятельности ЦБ: учебник / Фетисов Г.Г., Лаврушин О.И., Мамонов О.И. – М.: КНОРУС, 2006. - 432с.

Хабитежев С.Х. Основные надзорные функции ЦБ – их взаимозаменяемость и дополняемость / Хабитениев С.Х. // Банковские услуги. – 2008. - №10. – с. 11-14

Код для цитирования: Скопировать