IX Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2017

В своей работе коммерческие банки сталкиваются с рядом проблем, связанных с их благосостоянием. Наиболее весомой является проблема риска непогашенных кредитов. Как крупные организации, банки, беспокоясь о своей трудоспособности, стараются сделать все, чтобы максимально снизить этот риск и используют для этого всевозможные методы по возврату денежных займов.

Финансовые рынки являются весьма непростой и неустойчивой сферой деятельности, поэтому банковское дело напрямую связанно с многочисленными видами финансовых рисков. Среди наиболее распространенных можно выделить кредитный, инвестиционный и валютный. Влияние этих рисков может привести к ухудшению благосостояния кредитной организации, потере капитала и даже ее банкротству. Только высокопрофессиональное управление и своевременные меры смогут максимально сократить потери.

Для наилучшего понимания рассматриваемого вопроса разберем само понятие кредитного риска. Под кредитным риском понимается непогашение заемщиком долговых обязанностей и процентной ставки по кредиту. В настоящее время преимущественно используемой формой торгового кредита является банковский кредит. Говоря о возможности возникновения риска, необходимо помнить, что без риска не обходится ни одна сделка в любой сфере деятельности. Акцентируя внимание на кредитных рисках, хочется сказать, что они появляются не только при кредитовании физических и юридических лиц на какой-то период, но и в процессе приобретения различных долговых обязательств и просто в ходе осуществления текущих расчетов.

Согласно вышесказанному, существует следующая градация кредитного риска:

– прямой кредитный риск;

– риск дефолта по ценным бумагам;

– риск неисполнения забалансовых обязательств, по производным финансовым инструментам;

– расчетный риск.

Кредитные риски – это огромная проблема коммерческих банков, которая требует глубокого, пристального внимания и интенсивной четкой работы. Главными составляющими управления кредитными рисками считаются: исследование финансового состояния заемщиков при предоставлении кредита, установление лимитов на операции, резервирование.

Одним из традиционных методов снижения влияния этого риска является залог в виде собственности или быстрореализуемых активов, это при условии кредитования юридических и физических лиц. Также к традиционным методам минимизации кредитного риска относят осуществление предоплаты при расчетных операциях.

Слабые составляющие менеджмента кредитных портфелей российских коммерческих банков нуждаются в срочном совершенствовании, для того чтобы минимизировать кредитный риск и повысить приток кредитных ресурсов в промышленность. Большую роль играет высокопрофессиональный кредитный менеджер, который должен вести свою работу в соответствии с поставленными задачами. Эти задачи определяют дальнейшее проведение сделки, финансовое поведение заемщика, вследствие чего снижается кредитный риск.

Ключевые задачи кредитного менеджера по минимизации кредитного риска следующие: выявление причин, оказывающих наибольшее влияние на уровень кредитного риска, совершенствование кредитного портфеля с учетом интереса кредитных рисков, выявление степени кредитоспособности заемщика и возможного поведения в случае ухудшения его благосостояния, анализ полноты ресурсов банка, возможных для использования, обеспечение ликвидности кредитных инвестиций, формирование кредитной деятельности на основании анализа кредитного портфеля [1].

Высокие кредитные риски возникают при кредитовании промышленных организаций. Чтобы их хоть как-то сократить кредитная организация должна разработать механизм кредитования именно таких предприятий. Разработка этого механизма должна включать в себя всевозможные формы и методы координирования кредитных рисков.

Для каждой кредитной организации очень важно знать насколько сильно кредитные риски смогут повлиять на ее благосостояние. Чтобы рассчитать объем кредитных рисков необходимо рассчитать соотношение объема просроченных банковских кредитов к общей сумме выданных кредитов.

Также кредитные риски оцениваются по специальной шкале характеристик их сложности и вероятным потерям. Эти характеристики таковы:

– вероятность дефолта, при условии, что должник временно неплатежеспособный;

– кредитный рейтинг, составляемый по надежности заемщиков;

– кредитная миграция, то есть показатель изменения кредитных рейтингов дебитора, эмитента, контрагента и самих финансовых операций;

– сумма, подвергаемая возможности риска, зависящая от совокупного объема дебиторских обязательств перед организацией;

– сумма, не возвращаемая в случае дефолта.

Можно выделить следующие мероприятия по снижению кредитных рисков:

1. Необходимо определить лимит кредитных рисков и установить тотальный контроль за их исполнением.

2. Проявить повышенное внимание к показателям платежеспособности организации-заемщика при выдаче кредита.

Согласно международной практике основополагающими методами понижения кредитного риска являются: анализ кредитоспособности заемщика, минимальные объемы выдаваемых кредитов, привлечение инвесторов и страхование кредитов. Это базовые методы снижения кредитных рисков, эффективно работающих в этом направлении [2].

Основной целью страхования кредитов является предельное снижение кредитного риска при выдаче кредита. Страховые компании в основном предоставляют на выбор два варианта страхования рисков: страхование ответственности заемщика при невыплате долга и непогашение кредита. На наш взгляд, страхование кредитов очень разумное и результативное действие.

Таким образом, кредитные риски представляют собой очень сложный и многогранный процесс, который требует большого внимания и совершенствования. На сегодняшний день каждый банк самостоятельно, в меру своих возможностей, пытается справляться с проблемой кредитных рисков, но этого не достаточно. Каждый случай связанный с появлением риска имеет свои причины образования, разобравшись в которых можно выработать единую стратегию по минимизации кредитных рисков.

Список использованных источников:

1. Болтава А.Л., Чумакова Н.А. Отечественные и зарубежные методики моделирования вероятности банкротства организаций (заказчиков услуг бухгалтерского аутсорсинга). В сборнике: Социально-экономический ежегодник - 2014 Хашева З.М. Краснодар, 2014. С. 85-92.

2. Чумакова Н.А., Болтава А.Л. Скоринг как метод оценки кредитоспособности физического лица. В сборнике: Социально-экономические проблемы развития Южного макрорегиона Сборник научных статей. Под редакцией Ермоленко А.А.. Краснодар, 2010. С. 194-201.

Код для цитирования: Скопировать