IX Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2017

Определяющей целью деятельности любого коммерческого банка является получение максимальной прибыли при условии его стабильного положения и долгосрочного функционирования на рынке. Являясь конечным финансовым результатом, размер полученной банком прибыли или убытка отражает результаты всех видов его деятельности, всех его активных и пассивных операций [3].

Кредитный риск - риск возникновения у банка убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед Банком в соответствии с условиями договора [2].

Банк принимает на себя кредитный риск – риск возникновения у банка убытков вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с условиями договора. Политика управления рисками направлена на поддержание надлежащего качества кредитного портфеля за счет оптимизации отраслевой, региональной и продуктовой структуры кредитного портфеля Банка, реализации системных подходов к управлению кредитными рисками, основанных на принципах осведомленности о риске, разграничении полномочий по оценке и принятию риска, его мониторинга и контроля.

Банк управляет кредитным риском посредством выявления и оценки рисков на стадии, предшествующей проведению операций, подверженных кредитному риску, ограничения кредитного риска путем установления лимитов и/или ограничений риска, структурирования сделок, мониторинга и контроля уровня кредитного риска [1].

Управление кредитным риском осуществляется решениями органов управления АО «Россельхозбанк», коллегиальных уполномоченных органов и отдельных должностных лиц в соответствии с предоставленными им полномочиями, соблюдение которых контролируется в постоянном режиме.

Для начала проведем анализ кредитования АО «Россельхозбанк».

Таблица 1 Анализ кредитования АО «Россельхозбанк», млрд. руб.

Наименование показателя	2013 г.	2014 г.	2015 г.	2015 г. к 2013г.
				±, млрд. руб.	÷, %
Межбанковские кредиты	304,8	318,0	402,2	97,4	132,0
Кредиты юр.лицам	1022,3	1161,8	1408,4	386,1	137,8
Кредиты физ.лицам	247,24	276,6	292,5	45,26	118,3
Векселя	5,16	21,99	21,02	15,9	407,4
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования	1,23	1,03	1,01	-0,22	82,1
Вложения в ценные бумаги	154,18	179,34	267,5	113,3	173,5
Прочие доходные ссуды	5,21	9,63	19,31	14,1	370,6
Доходные активы	1740,94	1984,2	2412,1	671,2	138,6

По данным таблицы 1 видим, что вложения общая сумма доходных активов увеличилась на 38,6% до 2412,1 млрд. руб. Наблюдается увеличение выдачи кредита юридическим лицам ( в 2015 г. + 386,1 млрд. руб.).

Банк осуществляет отбор кредитных проектов в зависимости от целей кредитования, реальных источников погашения кредита, финансового положения заемщика, кредитной истории, состояния сектора экономики и региона, учета всех взаимоотношений с Банком и взаимосвязанными лицами, наличия достаточного обеспечения, уровня платы за кредит [3].

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение периода.

Таблица 2 Анализ кредитного риска АО «Россельхозбанк»

Наименование показателя	2013 г.	2014 г.	2015 г.
Доля просроченных ссуд	6,3	8,3	9,4
Доля резервирования на потери по ссудам	9,1	9,7	10,3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)	74,0	177,5	130,1

Как видно из таблицы 2, доля просроченных ссуд в течение периода имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет также тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течении исследуемого периода снизилась и достигла уровня 130,1%. Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 2-3%). Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 8-9%).

Таким образом, из проведенного анализа можно сказать, что АО «Россельхозбанк» укладывается во все нормативы по кредитованию. Следовательно, данный банк сформировал оптимальную структуру кредитного портфеля, который необходим для эффективного функционирования и поддержания жизнеспособности самого банка.

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1. Белоглазова Г.Н. Коммерческие банки в условиях формирования рынка[Текст]:учебник/ Г.Н.Белоглазова. – М.: АФЭИ, 2014.

2. Зарипова, Г.М. Финансово-кредитная поддержка предпринимательства [Текст] / Г.М..Зарипова // Наука,образование и инновации: международная научно-практическая конференция (28 декабря 2015г.) Ч 1.- С.111-114.6.

3. Зарипова,Г.М. Кредитная поддержка предпринимательства в России /Г.М.Зарипова//Современное социально -гуманитарное знание в России и за рубежом: материалы третьей международной научно -практической конференции (28 октября 2013.) Том 3 -Пермь. -С.45

Код для цитирования: Скопировать