IX Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2017

Страхование жизни - важный и динамично развивающийся вид страховых услуг, который в настоящий момент активно предоставляется на рынке. Именно оно способствует повышению уровня жизни, а также увеличению благосостояния населения. Также долгосрочное страхование жизни является весомым финансовым инструментом, оно может изымать из оборота крупные суммы, тем самым, борясь с инфляцией. В лице страховых резервов государство имеет значительный источник инвестиций в национальную экономику. Все вышесказанное доказывает важность страхования жизни как сегмента рынка, и его необходимо поддерживать и развивать, т.к. мы в этом вопросе достаточно отстаем от развитых стран.

Также важность страхования жизни основывается на социальных функциях, которые оно исполняет. Прежде всего - это защита семьи в случае потери кормильца или финансовое обеспечение при утрате трудоспособности [3, 215]. Эта функция особенно актуальна в настоящий момент, так как уровень смертности, как по общероссийским показателям, так и по Ивановской области растет, а также растет и доля смертельно опасных заболеваний. Именно поэтому население хочет обезопасить себя и своих близких, вкладывая свои средства в обеспечения себя или своей семьи при наступлении страхового случая.

Вторая важная функция - это накопление средств (страхование капиталов) [3, 215]. Отличительная особенность данного вида страхования заключается в том, что даже при благоприятном стечении обстоятельств, т.е. если страховой случай не произойдет, застрахованный может выиграть. Страхование ренты на случай жизни представляет собой такой вид страхования, согласно которому застрахованному лицу выплачивают регулярный доход из фонда, накопившегося за счет страховых взносов, в течение определенного времени. Существует пожизненная рента, которая выплачивается застрахованному до конца жизни.

И третья функция - это обеспечение пенсией в старости [3, 216]. Данная программа получила название «Добровольное накопительное пенсионное страхование». Суть программы очень проста: человек делает ежемесячные платежи до достижения пенсионного возраста, таким образом, формирует так называемую «полушку безопасности». После ухода на пенсию, он получается ежемесячные выплаты согласно договору страхования.

Для того, чтобы отследить тенденции развития рассмотрим показатели рынка страхования жизни за последние пять лет на примере Ивановского региона, представленные в таблице 1.

Таблица 1. Страховые премии по страхованию жизни Ивановской области [1]

	Размер страховых премий, тыс. руб.	Темп прироста
2011	125 815	-
2012	184 215	+46,42%
2013	226 161	+22,77%
2014	320 877	+41,88%
2015	398 694	+24,25%

Как видно из таблицы 1, страховые премии по страхованию жизни имеют постоянную положительную тенденцию. Темпы прироста достаточно высокие, хотя и замедлились в 2015 году (на 17,63 процентных пункта). В основном это связано с кризисом в стране. У населения снижаются «свободные» денежные активы, которые оно ранее могло инвестировать в страхование своей жизни и пенсии. Также слабое место страхования жизни в Ивановской области – это очень низкий удельный вес в ВРП региона. Причины этого – низкая страховая культура населения в сумме с недоверием к финансовым институтам в целом и страховому рынку в частности, а также недостаточная активность самих страховщиков.

Количество договоров страхования жизни в Ивановской области неуклонно снижается (таблица 2).

Таблица 2. Количество заключенных договоров страхования жизни в Ивановской области за 2012-2015гг, ед. [1]

	2012	2013	2014	2015
Количество заключенных договоров	19 459	16 739	13 382	8 831

В период с 2012-2015 оно уменьшилось на 54,7%. Снижение числа заключенных договоров обусловлено общими тенденциями в экономике страны. Это прямо увязывается с желанием и возможностями страхователей приобретать полисы.

Также важным показателем оценки страхового рынка является сбор премий на душу населения.

Рисунок 1. Сбор премий на душу населения Ивановской области за 2011-2015гг.

Как видно из рисунка 1, сбор премий на душу населения постоянно растет. Это вызвано двумя факторами: во-первых, увеличением страховой премии по Ивановской области и во-вторых, снижением численности населения. Но, несмотря на это он находится на достаточно низком уровне по сравнению с показателями ближних областей. Как видно из таблицы 3, опережаем по сбору премий мы только Костромскую область.

Таблица 3. Сбор страховых премий на душу населения

близлежащих областей за 2015г. [1][2]

	Страховые премии за 2015, тыс. руб.	Численность населения за 2015	Сбор премий на душу населения, руб.
Владимирская область	644 483	1 405 613	458,5
Ярославская область	686 258	1 271 629	539,6
Костромская область	233 072	654 390	356,2

Показатели достаточно низкие, если сравнивать с развитыми странами, где на душу населения приходится порядка 60 долларов сборов страховых премий.

Существенно тормозит развитие страхования жизни налоговый режим по отношению к страховым компаниям. В настоящее время НК РФ предусматривает льготу по подоходному налогу при получении выплаты по договору страхования жизни, заключенному на срок более пяти лет и отсутствии страховых выплат в первый год. Во многих развитых странах государство освобождает от налогообложения выделенные на страхование жизни деньги. Необходимо разработать систему налогообложения и регулирования, которая будет стимулом развития страхования жизни, защитит права страхователей.

Кризис, произошедший в стране, также нанес существенный урон, как всему рынку страхования в целом, так и страхованию жизни. Высокая инфляция - главное негативное последствие кризиса. Большие сроки страхования во многом отпугивают страхователей, так как они не могут быть уверены в завтрашнем дне, и поэтому предпочитают откладывать свои сбережения в так называемую «кубышку», нежели на свою жизнь и здоровье. Также у населения возникает невысокий уровень доверия, т.к. у большинства людей нет уверенности в том, что страховые компании, действующие на рынке сейчас, не закроются в ближайшем будущем под влиянием кризиса. Поэтому в условиях финансовой неустойчивости страны трудно сформировать полное доверие у населения.

Решение всех имеющихся проблем страхования жизни возможно только при вмешательстве государства и их сотрудничестве со страховыми компаниями. Необходимо уделить внимание следующим предложениям:

1. Главное условие развития страхования жизни – выход из кризиса. Это достаточно долгая и кропотливая работа, в процессе которой большое внимание должно уделяться поддержанию уровня жизни населения. Улучшение благосостояния населения приведет к общему подъему рынка страхования.

2. Повышение страховой культуры и доверия к страховым организациям. Это возможно при формировании понимания у населения необходимости страховой защиты, особенно важности страхования жизни. Большинство населения даже и не знают о том, что, допустим, оформляя добровольное страхование пенсии, они обеспечивают себе достойную старость с достойным уровнем жизни, или, что они могут выиграть, даже если страховой случай не наступил.

3. Необходимо внести поправки в налоговое законодательство. Отмена «двойного» налогообложения доходов со страховой выплаты; снижение налоговой нагрузки для страхователей, что позволит реализовать весь потенциал рынка страхования жизни.

4. Разработка гибких программ страхования жизни, которые могли бы подстраиваться под разные доходы населения страны, могли бы отвечать новым социальным вызовам. Именно это направление изменений должны взять на рассмотрение все страховые компании, желающие долго продержатся на рынке.

Список использованных источников:

1. Центральный Банк РФ – Официальный сайт [Электронный ресурс]. Режим доступа – https://www.cbr.ru/ ( Дата посещения 9 декабря 2016)

2. Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики: http://www.gks.ru ( Дата посещения 10 декабря 2016)

3. Страхование: учебник под ред. В.В. Шахова, Ю.Т. Ахвледиани // Юнити-Дана.- 2012.- 510

Код для цитирования: Скопировать