IX Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2017

Одной из наиболее важных задач управления любым банком является обеспечение соответствующего уровня ликвидности. Банк считается ликвидным, если он имеет доступ к средствам, которые могут быть привлечены по разумной цене и именно в тот момент, когда они необходимы. Это означает, что банк либо располагает необходимой суммой ликвидных средств, либо может быстро их получить с помощью займов или продажи активов.

В условиях недостатка финансовых ресурсов особую актуальность обретает доступ к средствам, которые могут быть привлечены по разумной цене и именно в тот момент, когда они необходимы. Многие российские банки, демонстрировавшие динамичный рост, не смогли решить проблему ликвидности в сильно переменчивой финансовой среде и находятся в ситуации угрозы банкротства. Ликвидность является одной из важнейших качественных характеристик деятельности коммерческого банка, которая свидетельствует о его стабильности и надежности.

В целях контроля за состоянием ликвидности банка, то есть его способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов, устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности, которые регулируют риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов, а также отношение его ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования, краткосрочных ценных бумаг, других легкореализуемых активов) и суммарных активов.

Для эффективного управления ликвидностью банкам необходимо обеспечивать согласование статей активов и пассивов баланса по основным параметрам: срокам, ставкам и суммам. Банки должны обеспечивать достаточный уровень потока и запаса ликвидных средств [1].

При этом, серьезную проблему при управлении ликвидностью банка составляет сопряженность активов и пассивов по суммам и срокам. Выполнение банком обязательств перед клиентом предполагает согласование сроков, на которые инвестируются денежные средства, с теми, на которые предоставили их вкладчики. Игнорирование этого правила банком приводит к невозможности своевременного выполнения им обязательств перед кредиторами [2].

В целях обеспечения ликвидности коммерческими банками принимаются следующие меры:

- управление ликвидностью через управление активами, т.е. когда возникает потребность в ликвидных средствах, выборочные активы продаются до тех пор, пока не будет удовлетворен спрос на наличные средства. Эту стратегию управления ликвидность часто называют трансформацией активов, поскольку ликвидные средства поступают за счет превращения не денежных активов в наличные средства;

- многие банки в качестве источника ликвидных средств, все чаще стали использовать займы на денежном рынке. Это стратегия заемной ликвидности, часто называемая управлением покупной ликвидностью или управлением пассивами, в чистом виде предполагает заем быстрореализуемых средств в количестве, достаточном для покрытия всего ожидаемого спроса на ликвидные средства;

- метод управления резервной позицией, он является методом с большими преимуществами и большими недостатками. Его содержание заключается в следующем: определяем резервную позицию, т.е. не формируем заранее вторичные резервы, а лишь прогнозируем количество фондов, которое мы можем купить на денежном рынке и тем самым профинансировать возможный отток денежных средств. В первую очередь, речь идет о привлечении средств на межбанковском рынке и заимствовании у ЦБР. Положительная черта это то, что сокращается доля низкодоходных и недоходных активов, а отрицательная это риск изменения процентной ставки.

Таким образом, обеспечение оптимального уровня ликвидности является постоянной проблемой в управлении банком. Для этого необходимо заранее принимать меры по минимизации нежелательных последствий.

Так же каждый, коммерческий банк должен самостоятельно, путем эффективного управления активами и пассивами, обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном уровне на основе как анализа ее состояния, складывающегося на конкретные периоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и проведения в последующем научно обоснованной экономической политики в области формирования уставного капитала, фондов специального назначения и резервов, привлечения заемных средств сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций.

Библиографический список

1. Банковский финансовый менеджмент. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://eos.ibi.spb.ru/umk/7_8/5/5_R1_T8.html#4 (дата обращения 18.12.16)

2. Управление ликвидностью коммерческих банков. [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.cfin.ru/press/afa/2001-2/31_sav.shtml (дата обращения 18.12.16)

3. Гаврилова А.Н. Банковское дело [Текст]: учебник / А.Н. Гаврилова перераб. и доп. - М.: Вузовский учебник, 2014. - 198 с.

4. Ларионова И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. [Текст]: учебник / И.В. Ларионова. – М.: Консалтбанкир, 2013. – 272 с.

Код для цитирования: Скопировать