VIII Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2016

Риск проявляется в различных формах практически во всех областях деятельности человека, функционирования и развития организаций, их взаимодействия с окружающей средой. Понятие риска в настоящее время не является устоявшимся, а сам термин «риск» используется в разных смыслах. Подавляющим числом специалистов признается, что риск - понятие сложное, комплексное, многогранное. Приведем несколько определений риска:

1. Риск – состояние вероятностной неопределенности (неполной информации) относительно некоторых событий в будущем.

2. Риск – это математический объект - распределение абстрактного случайного элемента (случайной величины).

3. Риск – это гипотетическая возможность наступления потерь (ущерба).

4. Риск – это измеримая неопределенность.

5. Риск представляет собой комбинацию трех факторов: вероятность возникновения неблагоприятной ситуации; последствия возникновения неблагоприятной ситуации; неопределенность в оценке как вероятности, так и величины последствий.

Значительная часть определений понятия «риск» связана с двумя утверждениями: риск обусловлен случайными событиями или процессами: последствия этих событий или процессов являются нежелательными. Однако проявление риска в общем случае может иметь и позитивные последствия. Альгин А.П. определяет риск как деятельность, связанную с преодолением неопределенности в ситуации с неизбежным выбором, в процессе которой имеется возможность оценить вероятности достижения предполагаемого результата, неудач и отклонения от поставленной цели.

Одним из первых проблемы экономических рисков рассмотрел А. Маршалл, труды которого положили начало неоклассической теории рисков.

Выделяют области объективного (измеримого и независимого от человеческого восприятия) и субъективного (связанного с его индивидуальным восприятием) содержания риска. Так как риск связан с деятельностью в условиях, с одной стороны, реально существующей неопределенности, а с другой – выбора заинтересованным индивидуумом определенных альтернатив и расчетом вероятности их результата, то он представляет собой диалектическое единство объективного и субъективного.

В настоящее время используют несколько концепций риска. В концепции риска как опасности под риском понимают возможность наступления событий с негативными последствиями. Показателем риска в рамках указанной концепции является произведение вероятности Q негативного события на ущерб w от него, а управление риском связано со снижением этих составляющих риска.

Концепция риска как неопределенности основана на понятии вероятностного распределения возможных исходов некоторой операции. В рамках этой концепции риск характеризует возможность наступления событий, ведущих к отклонению фактического результата некоторого решения или деятельности от ожидаемого и обусловленных этим дополнительных доходов либо потерь. В данном случае управление риском направлено на уменьшение разброса между ожидаемыми исходами и действительными результатами.

Концепция риска как возможности основана на взаимосвязи между риском и доходностью, а управление риском в ее рамках означает использование техники максимизации дохода при одновременном ограничении потерь. [3]

Существующие риски можно классифицировать по различным признакам (рис. 1).

Рисунок 1 – Классификация рисков

Возможна классификация рисков и по другим признакам. Различные области деятельности могут формировать свой понятийный аппарат и классификацию рисков [1,2,4].

В соответствии с большинством трактовок риск ассоциируется с неблагоприятными экономическими последствиями хозяйствования. Хозяйственный (предпринимательский) риск - это, с одной стороны, мера возможных потерь организацией части ресурсов, возникновения убытков, появления дополнительных расходов и недополучения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом, а с другой - действие выполняемое в условиях выбора, в надежде на счастливый исход, когда в случае неудачи существует возможность оказаться в худшем положении, чем до выбора.

Предпринимательские риски классифицируют по сферам возникновения, видам деятельности, характеру последствий, уровню рассматриваемой экономической системы, факторам возникновения, источникам неопределенности и другим признакам [2,3].

Любая деятельность в условиях неопределенности характеризуется соответствующими этой деятельности видами рисков. Многогранность понятия риска обусловлена разнообразием факторов, характеризующих как особенности конкретного вида деятельности, так и специфические черты неопределенности, в условиях которой эта деятельность осуществляется. Такие факторы принято называют рискообразующими, понимая под ними сущность процессов или явлений, способствующих возникновению того или иного вида риска и определяющих его характер.

Следствием многообразия рискообразующих факторов являются их различные классификации. Так, по местоположению относительно рассматриваемого объекта их можно подразделить на две группы: внутренние факторы, возникающие внутри объекта, и внешние факторы, воздействующие на объект из окружающей среды. Применительно к предпринимательской деятельности внутренние факторы связаны непосредственно с деятельностью предприятия и взаимодействующих с ней организаций. Внешние факторы, как правило, не зависят от деятельности организации.

Все рискообразующие факторы подразделяются также на: нейтивные, воздействующие только на конкретный вид риска, и интегральные, оказывающие влияние на риски сразу нескольких видов; субъективные и объективные; качественные и количественные; формализуемые и неформализуемые; и т.д.

Чтобы предложить пути снижения потерь от рисков, уменьшить неблагоприятные последствия, следует выполнить анализ риска.

Анализ риска – это систематические научные исследования и практическая деятельность, направленные на выявление и количественное определение различных видов риска при выполнений какой-либо деятельности. Виды анализа рисков различаются по полноте и решаемым задачам. По полноте различают качественный и количественный анализ [2,3].

Качественный анализ риска предназначен для определения факторов риска и обстоятельств, приводящих к рисковым ситуациям. Он включает: выявление источников и причин риска; идентификацию всех возможных рисков; выявление практических выгод и возможных негативных последствий, которые могут наступить при реализации содержащего риск решения; ранжирование рисков. Качественный анализ позволяет выделить наиболее значимые риски, которые будут являться объектом дальнейшего количественного анализа.

Количественный анализ риска предполагает количественное определение отдельных рисков и риска проекта (принимаемого решения) в целом.

По решаемым задачам анализ риска включает его идентификацию, оценивание и прогноз.

Идентификация риска - это выявление рисков, характерных для определенного вида деятельности, причин их возникновения, форм проявления и рискообразующих факторов.

Оценивание риска включает оценку риска и определение его приемлемости путем сравнения с допустимым уровнем, например с использованием критерия вида:

Входящий в правую часть критерия приемлемый уровень риска определяется экономическими и социальными факторами. Экономические факторы связаны с экономическими возможностями объекта риска, а социальные - с предпочтениями лиц, принимающих решения. Оценка риска заключается в количественном измерении фактического уровня показателя риска.

Количественные методы оценки риска в общем виде делятся на статистические и аналитические. Статистические методы используют аппарат математической статистики. В их основе лежит измерение таких параметров рискового события, как дисперсия, среднеквадратическое отклонение, коэффициенты вариации и корреляции. Аналитические методы оценки риска зависят от той области деятельности, в которой производятся оценочные операции.

Прогноз риска - это оценка риска на некоторый интервал времени в будущем с учетом тенденций изменения условий его проявления. Для решения задачи прогноза необходимы модели, описывающие изменение состояния управляемой системы в перспективе, которые основаны на изучении ее прошлого поведения.

Выбор метода оценки показателя риска определяется: его фактическим уровнем; требуемой точностью оценки; имеющимся объемом статистических данных; видом и объемом доступной информации. Конкретные методики анализа рисков в зависимости от используемой исходной информации можно свести в следующие группы: статистические; вероятностно-статистические; теоретико-вероятностные; эвристические [3].

Анализ риска является важной составной частью теории и практики управления риском. Неизбежность возникновения рисковых ситуаций и проявление их последствий требуют разработки и применения на практике соответствующих методов предупреждения и реагирования на них в целях исключения и (или) снижения ущерба.

В процессе управления риском Балабанов И.Т. [1] выделяет следующие этапы: выработка цели риска; определение вероятности наступления события; выяснение степени и величины риска; анализ окружающей обстановки; выбор стратегии управления риском; выбор необходимых для данной стратегии приемов управления риском и способов его минимизации; осуществление целенаправленного воздействия на риск. Данные этапы управления риском могут быть применимы к любому риску. Специфичность управления определенным видом риска выражается в выборе тех или иных методов управления. Многие авторы выделяют не именно методы управления, а способы воздействия на риск, приемы управления риском, методы уменьшения, нейтрализации и увеличения риска [2].

Список используемой литературы:

1. Балабанов, И.Т. Риск-менеджмент. - М.: Финансы и Статистика, 1996 - 192 с.

2. Буянов, В.П. Рискология (управление рисками): учебное пособие / В.П. Буянов, К.А. Кирсанов, Л.М. Михайлов. – 2-е изд., испр. и доп. – М.: «Экзамен», 2003. – 384 с.

3. Вишняков, Я.Д. Общая теория рисков: учебное пособие / Я.Д. Вишняков, Н.Н. Радаев. – 2-е изд., испр. – М.: Академия, 2008. – 368 с.

4. Крылатых Э. Экономические риски в агропромышленном комплексе // АПК: экономика и управление. – 1999. – №7. – С. 3-14

Код для цитирования: Скопировать