VII Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2015

Введение

При учете реестров обладателей ценных бумаг ведется сбор, фиксирование, обработка и хранение данных, в ходе чего образуется система ведения реестра обладателей ценных бумаг. Те, кто выполняют работу по ведению реестра, называются держателями реестра или регистраторами. Фиксация данных производится на бумажном или электронных носителях. С помощью фиксации обеспечивается распознавание пользователей, также можно получать или отправлять информацию зарегистрированным лицам. Сбор и хранение в системе ведения реестра должны происходить в установленных сроков законодательства РФ. В реестре представляется список зарегистрированных обладателей ценных бумаг, который отображает количество, номинальную стоимость и вид ценной бумаги каждого обладателя. Список составляется по состоянию на любую установленную дату, с помощью чего можно распознать зарегистрированных обладателей и получить информацию о количестве и видах ценных бумаг.

Целью изучения, в данной работе, является российские системы держателей реестра. Также будут рассмотрены основные понятия: реестр ценных бумаг и система держателей реестра. Задачами данной работы являются:

• Рассмотрение понятия реестра

• Изучение функционирования ведения реестра в РФ

• Усвоить операции держателя реестра

1. Функционирование системы держателей реестра

1.1. Понятие реестра ценных бумаг

Согласно п. 1 ст. 44 Федерального закона «Об акционерных обществах» в реестре акционеров общества указывается информация о каждом зарегистрированном лице, количестве и видах акций, записанных на имя каждого зарегистрированного пользователя, иная информация, предусмотренные правовыми актами РФ. Более точное определение реестра находится в Положении о ведении реестра обладателей ценных бумаг. Реестр – это совокупность данных, зафиксированных на бумажном или электронном носителях. Он (реестр) помогает распознавать внесённые сведения зарегистрированного лица, удостоверение прав собственности на ценные бумаги, а также позволяет получать и отправлять информацию пользователям. Иными словами, реестр акционеров - это ключевой документ, который подтверждает то, что данное лицо владеет акциями организации, и несет за собой конкретные взаимные права и обязанности общества и акционеров. Из Федерального закона «Об акционерных обществах» можно понять, что в реестре акционеров имеются соответствующие корпоративные отношения между обществом и его участниками. Держателем реестра акционеров общества может являться само общество или профессиональный участник рынка ценных бумаг, который выполняет работу по ведению реестра обладателей ценных бумаг. Можно отметить, что в обществе, где число акционеров больше пятидесяти, то только регистратор может являться держателем реестра. В Федеральном законе «О рынке ценных бумаг» в ст. 8 также дается определение, согласно которому реестр обладателей ценных бумаг - это часть системы ведения реестра, представляющая собой список зарегистрированных обладателей с указанием количества, номинальной стоимости и категории принадлежащих им именных ценных бумаг, составленный по состоянию на любую установленную дату и позволяющий распознавать этих обладателей, количество и категорию принадлежащих им ценных бумаг. Данное определение четко устанавливает функциональное значение ведения реестра акционеров - фиксация количества, стоимости и категории акций, принадлежащих каждому акционеру, и их распознавание. В конце этого пункта, исходя из всех определений приведенных выше, можно сделать следующий вывод, что реестр обладателей акций показывает список обладателей акций, с указанием процента принадлежащих им акций, оформленный в виде таблицы.

1.2. Понятие системы держателей реестра

Помимо понятия реестра в законодательстве выделяется такая категория, как система ведения реестра, которая по содержанию шире понятия «реестр» и касается, в том числе, и его. При учете реестров обладателей ценных бумаг ведется сбор, фиксирование, обработка и хранение данных, в ходе чего образуется система ведения реестра обладателей ценных бумаг. Те, кто выполняют работу по ведению реестра, называются держателями реестра или регистраторами. Фиксация данных производится на бумажном или электронных носителях. С помощью фиксации обеспечивается распознавание пользователей, также можно получать или отправлять информацию зарегистрированным лицам. Сбор и хранение в системе ведения реестра должны происходить в установленных сроков законодательства РФ.

В реестре представляется список зарегистрированных обладателей ценных бумаг, который отображает количество, номинальную стоимость и вид ценной бумаги каждого обладателя. Список составляется по состоянию на любую установленную дату, с помощью чего можно распознать зарегистрированных обладателей и получить информацию о количестве и видах ценных бумаг. Реестр обладателей ценных бумаг сложносоставной документ и состоит из четырех журналов:

1. регистрационный журнал;

2. журнал «Лицевые счета»;

3. выписки из реестра;

4. «общие сведения об АО».

Причиной разделения реестра на четыре журнала послужило то, что все данные заносимые имеют разную по видам структуру и содержание. Поэтому, с помощью разделения на четыре журнала, позволяет достичь большей ясности в ведении реестра, документа. Все журнала взаимосвязаны и нельзя их разделять на отдельные документы, так как они не будут иметь юридической силы и самостоятельного значения. Исходя из этого, можно сказать, что реестр акционеров сложносоставной документ, состоящий из четырех журналов, которые объединяются по тематическому смыслу, то есть он состоит из систематизированных данных об акционерном обществе и каждом его акционере. При внесении изменений в одном из журналов, необходимо изменять и в других журналах, так как они, как говорилось ранее, взаимосвязаны. Система ведения реестра обладателей ценных бумаг должна содержать данные, с помощью которых, можно:

• Распознать обладателей ценных бумаг;

• Устанавливать права на ценные бумаги зарегистрированных лиц;

• Получать данные о обладателях ценных бумаг, которые предоставляли номинальные держатели;

• Получать зарегистрированным лицам информацию об эмитенте и выпущенные им ценные бумаги, которая содержится в системе ведения реестра;

Принцип работы по ведения реестра обладателей ценных бумаг включает в себя выполнение следующих операций:

1. Ведение в последовательном порядке журнала регистрации по каждому типу ценных бумаг.

2. Ведение лицевых счетов зарегистрированных лиц и залогодержателей.

3. Ведение в журнале учета выданных, погашенных и утерянных сертификатов (если выпуск ценных бумаг был в документальной форме)

4. Ведение системы учета и хранения документов, являющихся основанием для внесения записей в систему ведения реестра.

5. Учет запросов, полученных от зарегистрированных лиц и зарегистрированных залогодержателей.

6. Учет начисления доходов по ценным бумагам.

Данные которые вносятся в систему ведения реестра :

1. Об эмитенте, его учредителях и количестве принадлежащих им ценных бумаг.

2. О выпусках ценных бумаг эмитента, по которым ведется реестр

3. О обладателях ценных бумаг данного эмитента с указанием, кем является они (собственниками или номинальными держателями).

4. О зарегистрированных залогодержателях

5. О выданных, погашенных или утерянных сертификатах

6. О выданных выписках

7. О смене обладателей ценных бумаг

8. О всех глобальных действий с ценными бумагами совершаемых эмитентов.

9. Об обременении ценных бумаг обязательствами.

10. О блокировки ценных бумаг.

11. О начислении и выплате доходов по ценным бумагам.

12. Об основаниях приобретения прав на ценные бумаги.

2. Особенности российских систем держателей реестров.

2.1. Оценка работы по ведению реестра держателей ценных бумаг в России.

Принцип работы по ведению реестра обладателей ценных бумаг являются сбор, фиксирование, обработка, хранение и предоставление данных, составляющих систему ведения реестра обладателей ценных бумаг. Права и обязанности регистратора ценных бумаг, порядок осуществления действий по ведению реестра определяются действующим законодательством и договором, заключенным между эмитентом и держателем реестра. В обязанности регистратора входит:

• Открыть лицевой счет каждому обладателю и номинальному держателю в системе ведения реестра;

• Вносить все необходимые изменения и дополнения;

• По поручению обладателей и номинальных держателей проводить операции на их лицевых счетах.

• Извещать зарегистрированных лиц информацией, которую предоставляет эмитент.

• предоставлять зарегистрированным в системе ведения реестра владельцам и номинальным держателям ценных бумаг, владеющим более 1 процента голосующих акций эмитента, данные из реестра об имени (наименовании) зарегистрированных в реестре обладателей и о количестве, категории и номинальной стоимости принадлежащих им ценных бумаг;

• информировать зарегистрированных в системе ведения реестра обладателей и номинальных держателей ценных бумаг о правах, закрепленных ценными бумагами, и о способах и порядке осуществления этих прав;

• строго соблюдать порядок передачи системы ведения реестра при расторжении договора с эмитентом.

Регистратор вносит изменения в систему ведения реестра на основании:

• указания обладателя , доверенного лица, номинального держателя о передаче ценных бумаг по правилам, установленными законодательством РФ.

• Других документов, подтверждающих переход права собственности на ценные бумаги в соответствии с гражданским законодательством РФ.

Осуществление прав по предъявительским эмиссионным ценным бумагам производятся по предъявлении их владельцем или его доверенным лицом. В случае хранения сертификатов документарных эмиссионных ценных бумаг в депозитариях права, закрепленные ценными бумагами, осуществляются на основании предъявленных этими депозитариями сертификатов по поручению, предоставляемому депозитарными договорами обладателей, с приложением списка этих обладателей. Эмитент в этом случае обеспечивает реализацию прав по предъявительским ценным бумагам лица, указанного в этом списке. Осуществление прав по именным бездокументарным эмиссионным ценным бумагам производится эмитентом в отношении лиц, указанных в системе ведения реестра. В случае, если данные о новом владельце такой ценной бумаги не были сообщены держателю реестра данного выпуска или номинальному держателю ценной бумаги к моменту закрытия реестра для исполнения обязательств эмитента, составляющих ценную бумагу (голосование, получение дохода и другие), исполнение обязательств по отношению к владельцу, зарегистрированному в реестре в момент его закрытия, признается надлежащим. Ответственность за своевременное уведомление лежит на приобретателе ценной бумаги. Если законодательством РФ есть ограничения на долю участия иностранных лиц в капитале российских эмитентов, о совершенных сделках по приобретению иностранными обладателями ценных бумаг, выпущенных такими российскими эмитентами, сторонам по сделке надлежит уведомлять федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг и иные органы. Подлинность подписи физических лиц на документах о переходе прав на ценные бумаги и прав, закрепленных ценными бумагами (за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации), могут быть заверены нотариально или профессиональным участником рынка ценных бумаг. Опираясь на п. 4 Федерального закона «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг», лица, подписавшие проспект эмиссии ценных бумаг, несут солидарно субсидиарную ответственность за ущерб.

Независимый оценщик и аудитор, подписавшие проспект эмиссии ценных бумаг, несут солидарно с иными лицами, ответственность за ущерб, причиненный инвестору эмитентом вследствие содержащейся в указанном проспекте недостоверной и (или) вводящей в заблуждение инвестора информации и подтвержденной ими.

В течение одного года со дня обнаружения нарушения, можно предъявить иск о возмещении ущерба по указанным выше основаниям, но не позднее трех лет после размещения ценных бумаг.

В случае регистрации проспекта ценных бумаг эмитент обязан осуществлять раскрытие информации в форме:

• ежеквартального отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг (ежеквартальный отчет);

• сообщения о существенных фактах (событиях, действиях), затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность эмитента эмиссионных ценных бумаг (сообщения о существенных фактах).

Сообщения о существенных фактах, признаются:

- данные о реорганизации эмитента, его дочерних и зависимых обществ;

- данные о фактах повлекших разовое увеличение или уменьшение, стоимости активов, чистой прибыли или чистых убытков эмитента больше чем на 10%;

- данные о выпуске эмитентом ценных бумаг, о начисленных и/или выплаченных доходах по ценным бумагам эмитента;

- данные о появлении в реестре эмитента лица, владеющего более чем 25 процентами его эмиссионных ценных бумаг любого отдельного вида;

- данные о датах закрытия реестра, о сроках исполнения обязательств эмитента перед владельцами, о решениях общих собраний;

- данные о принятии уполномоченным органом эмитента решения о выпуске эмиссионных ценных бумаг.

Владелец обязан осуществлять раскрытие информации о своем владении эмиссионными ценными бумагами какого-либо эмитента, за исключением облигаций, не конвертируемых в акции, в следующих случаях:

- владелец вступил во владение 20 процентами или более любого вида эмиссионных ценных бумаг эмитента;

- владелец увеличил свою долю владения любым видом эмиссионных ценных бумаг эмитента до уровня, кратного каждым 5 процентам свыше 20 процентов этого вида ценных бумаг;

- владелец снизил свою долю владения любым видом эмиссионных ценных бумаг эмитента до уровня, кратного каждым 5 процентам свыше 20 процентов этого вида ценных бумаг.

Профессиональные участники рынка ценных бумаг обязаны выполнять раскрытие сведений своих операций с ценными бумагами в случаях, если:

1. в течение одного квартала профессиональный участник провел операции с одним видом ценных бумаг одного эмитента, и количество ценных бумаг по этим операциям составило 100 и более процентов от общего количества указанных ценных бумаг;

2. провел разовую операцию с одним видом ценных бумаг одного эмитента и если, количество их (ценных бумаг) составило 15% и более от общего количества указанных ценных бумаг.

2.2. Операции держателя реестра ценных бумаг.

Операции держателя ценных бумаг.

Первое, что будем рассматривать это открытие лицевого счета. Лицевой счет открывает регистратор перед внесением на него ценных бумаг или оформлением залога, либо с предоставлением передаточного распоряжения. Держатель реестра не имеет права принимать залоговое распоряжение, если не предоставили, для открытия счета, нужных документов. Необходимые документы можно посмотреть в настоящем Положении. Также держатель реестра не имеет права ограничивать какими-либо условиями открытие лицевого счета заключением договора с тем, кто собирается открыть лицевой счет. Физические лица могут открывать лицевой счет в реестре сами, либо их доверенным лицом. Для того чтобы открыть счет, физические лица должны представить необходимые документы: анкета и документ удостоверяющий личность. Зарегистрированное лицо должно поставить подпись в анкете в присутствии уполномоченного представителя держателя реестра, либо нотариально засвидетельствовать оригинальность своей подписи. Юридические лица, в отличие от физических лиц, могут производить открытие счета только доверенным лицом. Для этого им потребуются следующие документы:

1) анкета;

2) устав юр. лица (нотариально заверенную копию);

3) свидетельства о государственной регистрации (нотариально заверенную копию);

4) лицензия на осуществление профессиональной деятельности на РЦБ (нотариально заверенную копию);

В обязательные задачи держателя реестра входит определить по уставу юридического лица полномочия должностных лиц, которые имеют право выступать от имени юр. лица без доверенности. В случае если данные лица не поставили подпись в анкете в присутствии уполномоченного лица держателя реестра, но имеют право подписи платежных документов, то держателю должна быть предоставлена нотариально заверенная копия банковской карточки.

Далее будем рассматривать внесение в реестр записей о переходе прав собственности на ценные бумаги. Держатель обязан вносить все изменения в реестр. Чтобы регистратор внес изменения в реестр при переходе прав собственности, нужно представить передаточное распоряжение лицом передающий ценные бумаги, либо зарегистрированным лицом, либо доверенным лицом одно из этих лиц. Держатель не имеет права требовать представить другие документы от зарегистрированного лица. Если ценные бумаги принадлежат на праве общей долевой собственности, то передаточное распоряжение должно быть подписано всеми участниками общей долевой собственности. При отсутствии таких подписей должна быть предоставлена доверенность, выданная участниками общей долевой собственности лицу, подписавшему от их имени передаточное распоряжение. При совершении сделок с ценными бумагами, принадлежащими несовершеннолетним (в возрасте до 14 лет), распоряжение должно быть подписано их законными представителями (родителями, усыновителями или опекунами). Кроме того, должно быть представлено письменное разрешение органов опеки и попечительства на совершение сделки, принадлежащими несовершеннолетнему. После того, как наступит несовершеннолетнему лицу 14 лет, он должен будет подписать распоряжение сам. В случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, должно быть предоставлено письменное согласие законных представителей несовершеннолетнего, достигшего 14-летнего возраста, на совершение сделки, а также разрешение органов опеки и попечительства на выдачу такого согласия законным представителям. Передача ценных бумаг, обремененных обязательствами, осуществляется с письменного согласия лица, в интересах которого было осуществлено такое обременение. Регистратор вносит записи в реестр о переходе прав собственности на ценные бумаги, если:

• предоставлены все документы, необходимые в соответствии с настоящим Положением;

• предоставленные документы содержат всю необходимую в соответствии информацию;

• количество ценных бумаг, указанных в передаточном распоряжении или ином документе, являющемся основанием для внесения записей в реестр, не превышает количества ценных бумаг, учитываемых на лицевом счете зарегистрированного лица, передающего ценные бумаги;

• осуществлена сверка подписи зарегистрированного лица или его уполномоченного представителя;

• лицо, обратившееся к регистратору, оплатило его услуги или предоставило гарантии об оплате в соответствии с прейскурантом последнего;

• не осуществлено блокирование операций по лицевому счету зарегистрированного лица, передающего ценные бумаги.

Отказ от внесения записи в реестр не допускается, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Положением. В случае отказа от внесения записи в реестр регистратор не позднее пяти дней со дня предоставления распоряжения о внесении записи в реестр направляет обратившемуся лицу мотивированное уведомление об отказе от внесения записи, содержащее причины отказа и действия, которые необходимо предпринять для устранения причин, препятствующих внесению записи в реестр. Сверка подписи зарегистрированного лица на распоряжениях, предоставляемых регистратору, осуществляется посредством сличения подписи зарегистрированного лица с имеющимся у регистратора образцом подписи в анкете зарегистрированного лица. При отсутствии у регистратора образца подписи зарегистрированное лицо должно явиться к регистратору лично или удостоверить подлинность своей подписи нотариально. Зарегистрированное лицо вправе удостоверить подлинность своей подписи печатью и подписью должностного лица эмитента. В этом случае ответственность за подлинность подписи несет эмитент.

Третье что будем рассматривать, это внесение изменений в сведения лицевого счета о зарегистрированном лице. Если информация зарегистрированного лица была изменена, то ему снова нужно предъявить держателю заполненную анкету. В случае, когда было изменено имя или фамилия, то также обязательной процедурой будет предоставление всех документов (можно нотариально заверенную копию) удостоверяющих факт переименования. При внесении измененного имени, зарегистрированное лицо должно предъявить держателю заверенную копию документа, который удостоверяет принадлежность ценных бумаг. Держатель обязан сохранять старые имена (фамилии) зарегистрированного лица, и приписывать к ним измененные. При поиске должно высвечиваться как новое имя (фамилия), так и прежнее. После изменения имени зарегистрированного лица, должна быть произведена замена сертификата ценной бумаги.

Внесение записей о размещении ценных бумаг.

Разберем, на примере акционерного общества, как происходит разделение и размещение акций с помощью подписки держателя реестра. Первое, что делает регистратор, вносит в реестр нужную информацию об эмитенте. Второе, перед тем, чтобы разместить ценные бумаги в реестре, держатель открывает счёт (эмиссионный). После вышеуказанной операции, размещает ценные бумаги в нужном количестве на счёт эмитента в реестре. Следующей операцией является снятие неразмещенных ценных бумаг. Далее, обязательно надо провести сравнение количества ценных бумаг, которые были распределены с теми, которые поступили на лицевые счета обладателей. В обязанности держателя реестра, когда ценные бумаги были распределены с помощью преобразования, входят также внесение информации, только уже не об эмитенте, а о ценных бумагах. Следующим действием регистратора входит зачисление преобразованных ценных бумаг в нужном количестве. Последующим шагом регистратор выполняет преобразование ценных бумаг свежего выпуска с выпускаемого счета на счета клиентов. Далее, со счетов клиентов будут переведены ценные бумаги старого образца на счет того, кто выпускает. После проделанных операций, которые указаны выше, регистратор проводит ликвидацию ценных бумаг старого образца, которые были переведены со счетов клиентов. Заключительной операцией, держатель реестра сверяет количество ценных бумаг. Все проводимые преобразования ценных бумаг записываются регистраторов в реестр. День указывается тот, который указывается в зарегистрированном решении об выпуске. Перед тем, чтобы провести преобразование, нужна государственная регистрация выпуска. Все записи о преобразовании ценных бумаг, должны быть внесены в течение 3 рабочих дней с момента получения распоряжения от обладателя ценных бумаг. Бывает такое, что при преобразовании или разделении ценных бумаг в конечно итоге получается не целое число, то, в этом случае, держатель реестра проводит следующие операции:

1. Проверить все списки и количество закрепленных ценных бумаг

2. Предоставить эмитенту список всех клиентов с нецелым числом акций

3. Зачислить ценные бумаги на счет эмитента выкупленные им дробные ценные бумаги. Зачисление происходит после предоставления подтверждающих документов о выкупе таких акций.

Рассмотрим операции о включении записи ликвидации ценных бумаг в РФ. Включение записи об аннуляции ценных бумаг в РФ производится держателем реестра в ситуациях:

- помещения наименьшего количества ценных бумаг, нежели предусмотрено согласием об их эмиссии;

- значительное уменьшение уставного капитала общества акционеров;

- преобразование долговых обязательств;

- признание ценных бумаг в утрате их действительности;

- устранение или погашение ценных бумаг;

- ликвидация ценных бумаг.

Остальные операции иллюстрированы в законодательстве РФ. Если размещается меньшее количество ценных бумаг, нежели показано в решении об их собственном выпуске, сокращения уставного капитала акционерного общества, держатель реестра заносит пометку об аннуляции неразмещенных долговых обязательств. Проходит данная операция на основе регистрации отчетности об итоге эмиссии ценных бумаг в течение трех рабочих дней от времени даты выпуска такого отчета. При сокращении уставного капитала АО, держатель реестра заносит об аннуляции закупленных эмитентом ценных бумаг, зачитываемых на его лицевом банковском счете, во время целого рабочего дня, с учетом изменения держателя реестра в уставе акционерного общества. При преобразовании долговых ценных бумаг, запись об аннуляции ценных бумаг прошлого выпуска, вносится держателем реестра после исполнения данной операции по конвертации ценных бумаг. Если признание эмиссии ценных бумаг несостоявшимися или недействительными держатель реестра делает следующие действия:

- после выдачи уведомления об аннуляции государственной регистрации эмиссии ценных бумаг, на третий день (рабочие) должен закончить все выполняемые операции на лицевых счетах регистрируемых клиентов, которые привязаны к обращению ценных бумаг и их ротации.

- исполнять отчисление долговых обязательств, эмиссия которых признана невыполненной (недействительной), с лицевого счета регистрируемого лица на эмиссионный счет банка.

Не позднее четырех дней со времени приема уведомлении об аннуляции государственной регистрации эмиссии ценных бумаг включает список держателей данных долговых обязательств в 2 экземплярах с учетом в нем данной информации:

- полноценное наименование эмитента, его место дислокации, имя национального или государственного органа, выполнившего учет выпускаемого лица , номер и дату регистра;

- имя, отчество, фамилия регистрируемого лица;

-число долговых обязательств , категория, вид долговых обязательств , номер государственного регистра эмитента ценных бумаг, государственный регистр, который аннулирован , с учетом числа долговых обязательств ,нагруженными обязанностями и в роли которых выполнено блокировка многих операции;

- вид зарегистрированного клиента.

Количество или список долговых обязательств, государственный список которых аннулирован и составлен на дату остановки операции на лицевых счетах регистрированных лиц. На дату не позднее следующего дня после постановления списка числа держателей ценных бумаг, государственное регистрирование эмиссии.

На дату не позднее следующего дня, после постановления списка числа держателей ценных бумаг, государственное регистрирование которых аннулирована, заносит в реестр запись об аннуляции, плюс выполняет другие операции, соотнесенные с аннуляцией ценных бумаг эмитируемого лица. В качестве погашения держатель реестра:

- в день наступления погашения ценной бумаги, выполненной решением об их эмиссии, останавливает по данным счетам регистрируемых лиц все данные операции, сделанные с ротацией ценных бумаг;

- в срок исполнения числа со дня представления эмитентов некоторых документов, утверждающих поведение расчетов с держателями ценных бумаг, осуществляются списания долговых обязательств со счета регистрируемых лиц на лицевые счета эмитентов;

- заносит запись об аннуляции долговых обязательств.

Решением об эмиссии ценных бумаг может стать и другой порядок погашения ценных бумаг. В случае принятия данного решения о выплате дохода эмитента, он должен направить регистратору поручение о готовности списка регистрируемых лиц, получивших права на получение дохода от ценных бумаг на дату, написанную в распоряжении. Ответственность за оригинальность работы и даты, по требованиям законодательства РФ, несет исключительно эмитент. По приказу эмитирующего лица, получивших право в случае соотношения законодательства РФ, регистрируемое лицо должно предоставить список держателей акции ,получивших право на совместное участие в общем акционером собрании, выполненном в дату, написанную в распоряжении. Данную ответственность за оригинальность и достоверность должно нести ответственное лицо по требованиям закона РФ.

К списку держателей акции, получивших право на участие в общем собрании, включено:

- держатели акции – обладатели обыкновенной акции;

- акционеры – владельцы специальных привилегированных акции общества специального типа, предоставленных в соответствии с данным уставным правом голоса;

- акционеры - получатели привилегированных акции данного общества определенного типа, чей размер дохода занесен в устав общества. Если на заключительном собрании акционерного общества не было вынесено решение о выплате дивидендов по привилегированным акциям данного типа или принятое решение о выплате дохода по акциям данного типа или было вынесено решение о неполной выплате дивидендов по привилегированным акциям данного типажа;

- акционеры - получатели кумулятивных акции данного общества конкретного типа, при условии, если на заключительном годовом объединенном собрании акционеров, в соответствии с законодательной базой и уставом должно быть вынесено решение о выплате по данным акциям накопленных акциях ,данный вердикт не был принят или был принят решением о неполной выплате дивидендов;

- акционеры – держатели долговых обязательств общества типа, если, на повестку данного дня внесено изменение о внесении в данный устав сообщества или дополнения, ограничивающие права держателей данного типа акции;

- другие лица, обозначенные в законодательной базе РФ.

Не до конца выплаченные операции по акциям по составлению списка держателей акции, получивших право на участие в собрании , не учтено. Если данные акции составляют ПИФЫ, тогда в список держателей учитываются доверительные управляющие на специальных банковских счетах. Для использования прав, получивших согласие ценными бумагами, держатель может потребовать от номинала держателя получения полного списка владельца-держателя, по роли ценных бумаг, которые являются номинальными держателями, в качестве состояния на данную дату. Держатель номинала должен составить требуемый список и перенаправить его держателю реестра по истечению семи календарных дней, после получения держателем. Если данный список для правильного составления правового реестра необходим для держателя не получает составление вознаграждения. Данный список обязан нести данные, полученные настоящим положением для списка держателей акции, получивших право на соучастие в собрании акционеров. Главный или номинальный держатель выполняет ответственность за получение в отказе по предоставлению списка держателю перед клиентами, регистрируемым лицом или эмитентом при выполнении законодательства РФ. Блокировка операции по лицевому счету регистрируемого лица - функция выполненная держателем реестра в сроке и предоставлении погашения ценных бумаг. Блокировка и окончание операции по данному лицевому счету должна производиться по учредительству регистрируемого лица, по вердикту суда, вынесению приговора следователем, или установлении смерти или иных документов, полученных органами. Данный счет лица должен содержать полученную информацию полученных ценных бумаг по обязательствам. Держатель реестра должен внести информационные данные про залог ценных бумаг получателя.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключение данной темы, можно выделить основные понятия и принципы работы системы держателей реестра. При учете реестров обладателей ценных бумаг ведется сбор, фиксирование, обработка и хранение данных, в ходе чего образуется система ведения реестра обладателей ценных бумаг. Держателями реестра или регистраторами называются те, кто выполняют работу по ведению реестра. Фиксация данных производится на бумажном или электронных носителях. С помощью фиксации обеспечивается распознавание пользователей, также можно получать или отправлять информацию зарегистрированным лицам.

Сбор и хранение информации в системе должно происходить в течение, установленных законодательством РФ, сроков. Реестр акционеров - это ключевой документ, который подтверждает то, что данное лицо владеет акциями организации, и несет за собой конкретные взаимные права и обязанности общества и акционеров. Отображаемый список зарегистрированных лиц в реестре, показывает количество, номинальную стоимость и вид ценной бумаги каждого обладателя. При регистрации ценных бумаг физическим лицом, необходимо представить анкету и документ, удостоверяющий личность. Регистрировать может как самое физическое лицо, так и его доверительное лицо. В случае с юридическим лицом, регистрировать может только уполномоченное им лицо. Все изменения, которые происходят в данных зарегистрированного лица, должны вноситься в реестр держателем реестра. Если же было изменено имя зарегистрированного лица, то в реестре должно приписываться к старому имени новое. При поиске в реестре зарегистрированного лица, сведения должны отображаться как со старым именем, так и измененном.

Список литературы

1. Федеральный закон от 26.12.1995 г. №208-ФЗ «Об акционерных обществах» // Российская газета, № 248, 29.12.1995.

2. Постановление ФКЦБ РФ от 02.10.1997 г. №27 «Об утверждении Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг» // Экономика и жизнь, №51, 1997.

3. Федеральный закон от 22.04.1996 г. №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» // Собрание законодательства РФ, №17, 22.04.1996, ст. 1918.

4. Алексеев М. Ю. Рынок ценных бумаг: учебное пособие / М. Ю. Алексеев. — М.: Финансы и статистика, 2009.

5. Бердникова Т. Б. Рынок ценных бумаг и биржевое дело: учебное пособие / Т. Б. Бердникова. — М.: ИНФРА-М, 2010.

6. Биржевая деятельность: учебник / под ред. А. Г. Грязновой. — М.: Финансы и статистика, 2010.

7. Биржевое дело: учебник для вузов / Под ред. В. А. Галанова, А. И. Басова. — М.: Финансы и статистика, 2009.

8. Лялин В. А.. Ценные бумаги и фондовая биржа: учебное пособие. — М.: Филинъ, 2010.

9. Рынок ценных бумаг / Под ред. В. А. Галанова, А. И. Басова. — М.: Финансы и статистика, 2010.

10. http://dic.academic.ru

11. http://www.vedomosti.ru

12. https://ru.wikipedia.org

13. http://www.consultant.ru/

Код для цитирования: Скопировать