VII Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2015
АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ
КомментарииПолная версия работы доступна во вкладке "Файлы работы" в формате PDF
Создание эффективного механизма управления денежными средствами в целях поддержания количества денежных средств на необходимом уровне, оптимизации платежей способствуют устойчивому положению компании.
Таблица 1 Анализ денежных средств в ООО СП «Салават Юлаев» тыс.руб.
|
Показатели |
2012 г. |
2013 г. |
2013 к 2012 гг. |
|
|
+/-, тыс.руб. |
÷,% |
|||
|
Выручка от реализации продукции |
9505,2 |
9007,6 |
-497,6 |
94,8 |
|
Поступление дебиторской задолженности |
593,4 |
438,5 |
-154,9 |
73,9 |
|
Поступления от материальных ценностей |
2,6 |
1,8 |
-0,8 |
69,2 |
|
Авансы покупателей |
276,1 |
106,2 |
-169,9 |
38,5 |
|
Выручка от реализации продукции |
9505,2 |
9007,7 |
-497,5 |
94,8 |
Наблюдается снижение всех представленных показателей. Компании не хватает собственных средств для обеспечения выплат по своим обязательствам, что вынуждает ее привлекать заемные средства. Повысить эффективность управления денежными потоками рекомендуется на основе увеличения оборачиваемости денежных активов и дебиторской задолженности, выбора рациональной структуры денежных потоков; эффективного использования временно свободных денежных средств путем осуществления финансовых инвестиций предприятия; синхронизации положительного и отрицательного денежного потока в разрезе каждого временного интервала.
Список литературы
1. Бакиева Ф. Механизм эффективного управления прибылью /Ф. Бакиева, З.Т. Насретдинова // Современные наукоемкие технологии, 2013. № 10-1.-С. 89-90. [Электронный ресурс]. - URL:http://elibrary.ru/query_results.asp (дата обращения 02.02.15).
2. Насретдинова З.Т. Анализ результатов производства методом группировок /З.Т. Насретдинова //Естественные и технические науки, 2013. № 3.-С. 109-109. [Электронный ресурс]. .- URL:http://elibrary.ru/query_results.asp (дата обращения 02.02.15).
3. Насретдинова З.Т. Эффективность ресурсосберегающих технологий./З.Т. Насретдинова [Электронный ресурс]: Естественные и технические науки, 2013. № 3.- С. 111. - URL:http://elibrary.ru/query_results.asp (дата обращения 02.02.15).