VII Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2015

ОАО «Сбербанк России», несмотря на сложные условия и существенно возросшую конкуренцию, продолжает свою деятельность в полном объеме, предоставляя все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и юридическим лицам, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики.

Сложные экономические условия вызывают необходимость изменения кредитной политики Банка. Эти условия характеризуются следующими факторами:

– недостаток ликвидности в экономике, как у банков, так и у предприятий;

– кризис доверия в экономических отношениях (компании, банки, физические лица);

– низкая доступность кредитов и их повышенная стоимость из-за возросших рисков («кредитное сжатие»);

– снижение платежеспособного спроса как со стороны физических, так и со стороны юридических лиц;

– значительное падение цен как на товары, сырье и материалы, так и на активы (недвижимость, ценные бумаги, предприятия);

– повышенные колебания курсов всех валют.

По оценкам экспертов ОАО «Сбербанка России», этот период будет длиться до полутора-двух лет [3].

В этих условиях ОАО Сбербанк России придерживается следующих приоритетов в кредитовании юридических лиц:

1. поддержка следующих отраслей и секторов экономики:

– отрасли, гарантирующие удовлетворение ежедневных и самых необходимых жизненных потребностей населения (розничные сети, аптеки и т. д.);

– отрасли, выполняющие жизнеобеспечивающие функции (электро- и водоснабжение, транспорт и т. д.);

– оборонно-промышленный комплекс;

– малый бизнес;

– сельское хозяйство;

1. поддержка существующих клиентов Сбербанка России и выполнение Банком уже взятых на себя юридических обязательств по кредитованию в рамках заключенных договоров, поддержка заемщиков Банка, непрерывность деятельности которых является критичной для других заемщиков Сбербанка России;

2. кредитование оборотных средств и текущих потребностей бизнеса клиентов.

При этом ОАО Сбербанк России использует консервативный подход к ведению бизнеса, к прогнозированию и долгосрочным планам развития. Эти приоритеты отражаются и в процессе кредитования юридических лиц. Поэтому ОАО Сбербанк России вводит дополнительные меры по эффективному управлению кредитными рисками:

• усиление обеспеченности кредитов;

• повышение уровня и качества контроля со стороны ОАО «Сбербанк России» за ответственным поведением собственников и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений на деятельность заемщика.

Для этого ОАО «Сбербанк России» усиливает внимание к уровню текущей ликвидности клиента; к уровню долговой нагрузки; к качеству и ликвидности обеспечения; к адекватности финансовых планов и действий заемщиков относительно резко изменившихся внешних условий; к консервативности подходов в прогнозах платежеспособности клиентов; к мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем у заемщиков.

Важным показателем для характеристики кредитной деятельности банка является уровень просроченной задолженности (таблица 1).

Таблица 1 – Просроченная задолженность по кредитам ОАО «Сбербанк России», предоставленным корпоративным клиентам [4]

Показатель	01.01.2013г.	01.01.2014г.	01.01.2015г.
Просроченная задолженность по корпоративным кредитам, млн. руб.	218626	204325	217192
Общий объем предоставленных корпоративных кредитов, млн. руб.	7019343	7872187	10902850
Доля просроченной задолженности в общем объеме предоставленных корпоративных кредитов, %	3,1	2,6	1,9

В течение анализируемого периода величина просроченной задолженности по корпоративным кредитам в абсолютном выражении оставалась практически на постоянном уровне: 218 млрд. руб. в 2012г., 204 млрд. руб. в 2013г. и 217 млрд. руб. в 2014г.

Доля просроченной задолженности в общем объеме предоставленных корпоративных кредитов снижалась: 3,1%, 2,6% и 1,9% на соответствующие отчетные даты. В современных условиях развития экономики России на фоне трудностей финансовой системы и негативных колебаниях курса российского рубля, а также с учетом роста ключевой ставки Банка России и удорожания стоимости кредитных ресурсов необходимо сконцентрировать усилия на совершенствовании процесса кредитования.

Поэтому можно сделать вывод о том, что необходимо уделять внимание организации кредитования юридических лиц в направлении повышения качества кредитного портфеля посредством снижения просроченной задолженности заемщиков.

При проведении оценки кредитоспособности в кредитном процессе с целью уменьшения кредитных рисков и реализации индивидуального подхода к каждому клиенту целесообразно было бы оценивать финансовое состояние заемщика с помощью максимально детализированной системы коэффициентов:

1. рентабельность (общая рентабельность, рентабельность активов, рентабельность собственного капитала, рентабельность продукции, рентабельность оборотных активов);

2. ликвидность и платежеспособность (быстрый коэффициент ликвидности, коэффициент покрытия запасов, текущий коэффициент ликвидности);

3. деловая активность (оборачиваемость активов, оборачиваемость кредиторской задолженности, оборачиваемость дебиторской задолженности, оборачиваемость запасов);

4. финансовая устойчивость (коэффициент финансовой зависимости, коэффициент автономии, обеспеченность запасов собственными оборотными средствами).

Оценка кредитоспособности на основе финансовых коэффи­циентов требует индивидуального подхода к каждому клиенту. Не­обходима систематическая аналитическая работа по оценке фи­нансового состояния заемщика. Эта методика имеет ряд недостат­ков: строится на данных об остатках; отражает положение дел только в прошлом; показывает в основном движение оборотных активов. Эти недостатки в некоторой степени преодолеваются при оценке кредитоспособности на основе анализа денежных потоков.

Оценка денежных потоков начинает применяться рос­сийскими коммерческими банками для оценки деятельности пред­приятия не столько при получении краткосрочных кредитов, сколько при получении долгосрочных ссуд, в частности, при кре­дитовании инвестиционных проектов.

Методика оценки кредитоспособности на основе анализа делового риска находится еще в стадии разработки и не адаптирована к банковской практике так, как по финансовым коэффициентам. Значение показателей производственной деятельности (при обеспеченности информацией) и методики балльной оценки позволит дополнить оценку кредитоспособности на основе финансовых ко­эффициентов.

Кроме того, при оценке кредитоспособности физических лиц при использовании скоринг-системы возможно ввести в практику методику варьирования процентных ставок, которая позволит более тщательно учитывать кредитные риски.

Таким образом, для усовершенствования методики оценки кредитоспособности банку целесообразно применять методику, основанную на финансовых коэффициентах, дополнив ее при необходимости оценкой денежных потоков или анализом делового риска в зависимости от специфики клиента. Это усложнит кредитный процесс на стадии рассмотрения заявки и решения о выдаче кредита, но при реализации на практике позволит снизить уровень просроченной задолженности, который в настоящее время имеет риск повышения.

Список использованных источников

1. Банковский менеджмент: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2009. – 560с.

2. Шевченко И.В., Халафян А.А., Васильева Е.Ю. Создание виртуальной клиентской базы для анализа кредитоспособности российских предприятий // Финансы и кредит. – 2010. – №1. – С.13-18.

3. Официальный сайт ОАО Сбербанка России [Электронный ресурс] Режим доступа: www.sbrf.ru, свободный.

4. Официальный сайт Информационного агентства «Банки.ру» [Электронный ресурс] Режим доступа: www.banki.ru, свободный.

Код для цитирования: Скопировать