VI Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2014

Банковская деятельность в условиях рыночной экономики подвержена значительному числу рисков, которые могут не только ухудшить показатели деятельности банка, но и привести его к банкротству. Управление рисками является основным в банковском деле.

Система управления рисками, действующая в банках, основана на нормативных требованиях Центрального Банка Российской Федерации, рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору, аудиторских компаний, опыте зарубежных и российских финансовых институтов.

Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Наиболее значимым среди всех банковских рисков является кредитный риск, поэтому ему нужно уделить особое внимание.

Кредитный риск, т.е. опасность, что дебитор не сможет осуществить процентные платежи или выплатить основную сумму кредита в соответствии с условиями, указанными в кредитном соглашении, является неотъемлемой частью банковской деятельности. Кредитный риск означает, что платежи могут быть задержаны или вообще не выплачены, что, в свою очередь, может привести к проблемам в движении денежных средств и неблагоприятно отразиться на ликвидности банка. Несмотря на инновации в секторе финансовых услуг, кредитный риск до сих пор остается основной причиной банковских проблем. Более 80% содержания балансовых отчетов банков посвящено обычно именно этому аспекту управления рисками.

Существуют три основных вида кредитного риска: личный или потребительский риск, корпоративный риск или риск компании, суверенный или страновой риск (рисунок 1).

Под потребительским (личным) риском следует понимать вероятность возникновения неблагоприятного обстоятельства, которое может наступить после недостаточно осмысленного поведения потребителя.

Корпоративный риск или риск компании имеет место при фи­нансировании деятельности акционерных обществ, предпри­ятий, фирм, банков, общественных организаций и других юридических лиц внутри страны.

Суверенный или страновой риск возникает при зарубежном кредитовании.

Рисунок 1 – Основные виды кредитных рисков

Прибыльность коммерческого банка находится в непосредственной зависимости кредитного риска, поскольку на стоимость кредитной части банковского портфеля активов в значительной степени оказывают влияние невозврат или неполный возврат выданных кредитов, что в свою очередь отражается на собственном капитале банка. Кредитный риск не является "чистым" внутренним риском кредитора, поскольку напрямую связан с рисками, которые принимают на себя и несут его контрагенты.

Обзор функции по управлению кредитными рисками производится по определенному плану. Этот план показан на рисунке 2.

Рисунок 2 – План по управлению кредитным риском

Кредитный риск в отношении банка возникает при невыполне­нии контрагентами банков сво­их обязательств, что, как прави­ло, проявляется в невозврате (полностью или частично) основ­ной суммы долга и процентов по нему в установленные в кредит­ном соглашении сроки.

В целях ограничения риска и увеличения притока кредитных ресурсов в промышленность не­обходимо совершенствование менеджмента кредитных порт­фелей отечественных коммер­ческих банков, характеризую­щихся следующими особеннос­тями:

- склонностью к краткосроч­ному кредитованию;

- недостаточным качеством ресурсной базы банков;

- отсутствием мощного ин­формационного центра;

- недостатком высокоспеци­ализированных кадров.

В этой связи основными за­дачами кредитного менеджмен­та, направленного на снижение кредитного риска, являются:

- определение факторов, влияющих на уровень кредитно­го риска;

- оптимизация кредитного портфеля с точки зрения кредит­ных рисков, состава клиентов и структуры ссуд;

- определение уровня креди­тоспособности заемщика и вы­явление возможности измене­ния его финансового положения;

- выявление проблемных ссуд на ранней стадии их появления;

- оценка достаточности ре­сурсной базы и ее своевремен­ная корректировка;

- обеспечение диверсифика­ции кредитных вложений, их ликвидности и доходности;

- разработка кредитной поли­тики банка с учетом проведен­ного анализа качества кредитно­го портфеля.

Высокая степень риска кре­дитования промышленных пред­приятий требует от коммерчес­кого банка тщательно продуман­ной политики управления рис­ком в рамках кредитной полити­ки, которая включает стратегию, методы оценки, а также формы управления риском.

Кредитные риски банков являются наиболее значимыми с точки зрения потерь, понесенных банками в результате выполнения банковских операций. Концентрация кредитных рисков продолжается. Появляются новые факторы (глобализация экономики, интернет-технологии, усиление конкуренции на рынке банковских услуг и др.), увеличивающие кредитные риски как отдельных банков, так и банковских систем в целом.

При управлении кредитными рисками нужно знать основные виды кредитных рисков, план по управлению кредитными рисками и придерживаться к основным задачам, которые уменьшат кредитные риски банка.

Библиографический список

1. Жарковская Е. П. Банковское дело [Электронный ресурс]: учебник / Е. П. Жарковская. - М.:Омега-Л, 2013 г. – 324 с.

2. Маслеченко А. Б. Финансовый менеджмент в коммерческом банке [Электронный ресурс]: учебник / А. Б. Маслеченко. - М.: Перспектива. – 2010 г. – 441 с.

3. Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка [Электронный ресурс]: учебник / И. В. Пещанская. - М.:Инфа – М. – 2012 г. – 332 с.

4 Саяхова Э.В. Современные проблемы управления операционными рисками банка [Электронный ресурс] / Экономика и социум. - №1(10), 2014. – Режим доступа: http://www.iupr.ru/domains_data/files/zurnal_10/Sayahova%20E.V.(socialno-ekonomicheskie%20aspekty%20razvitiya%20sovremennogo%20gosudarstva).pdf

Код для цитирования: Скопировать